TJ Group Oyj Pörssitiedote 15.2.2007 klo 08.30 TJ GROUP -KONSERNIN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.1.-31.12.2006 (IFRS) - Liikevaihto 4,32 milj. euroa (9,88 milj. euroa) - Liiketulos -1,56 milj. euroa (-1,13 milj. euroa) - Tulos ennen veroja -1,74 milj. euroa (-1,27 milj. euroa) - Omavaraisuusaste -40,5 % (-8,4 %), oma pääoma/osake -0,02 euroa (-0,01 euroa) - Osakekohtainen tulos -0,014 euroa (-0,025 euroa) KONSERNIRAKENNE TJ Groupilla oli katsauskaudella Suomessa toimivat 100 % omistetut tytäryhtiöt Documenta Oy ja PlanMill Oy (29.9.2006 asti) sekä emoyhtiö TJ Group Oyj. Yhtiöllä oli liiketoimintoja ainoastaan Suomessa, joten segmenttiraportointia maantieteellisesti liikevaihdon, liiketuloksen ja henkilöstön suhteen ei ole esitettävänä. Tytäryhtiöiden lisäksi TJ Group Oyj omisti katsauskaudella 7.4.2006 asti 50 % Morning Digital Design Oy:stä sekä 31.3.2006 asti 23 % saksalaisesta GAP AG:sta. Yhtiö tiedotti 7.4.2006 myyneensä omistamansa 50 %:n osuuden Morning Digital Design Oy:stä Edita Oyj:lle. Yhtiö tiedotti 31.3.2006, että GAP AG ja saksalainen GROUP Technologies AG fuusioituvat GlobalWare AG-yhtiöön ja että TJ Group Oyj tulee omistamaan fuusion jälkeen noin 9,4 % tämän yhtiön osakepääomasta. GlobalWare AG on muuttanut nimensä GROUP Technologies AG:ksi 6.6.2006. TJ Group Oyj:n omistusosuus GROUP Technologies AG:n osakekannasta oli 8,79 % 31.12.2006, osakkeet on kirjattu taseen pitkäaikaisten varojen erään muut rahoitusvarat. GROUP Technologies AG:n osakkeet on arvostettu tilinpäätöspäivän 31.12.2006 pörssikurssiin. Yhtiö tiedotti 29.9.2006 myyneensä tytäryhtiö PlanMill Oy:n liiketoiminnan toimivalle johdolle ja Sentica Partnersille. TJ Group Oyj keskittyy liiketoiminnassaan asiakkaiden liiketoimintaprosessien kehittämiseen erityisesti asiakirja- ja asianhallintajärjestelmien sekä laadun- ja asiakkuuden hallinnan kehittämisen avulla painopiste Suomen markkinoilla. Yhtiö jatkaa toimintamallilla, jossa operatiivinen toiminta on keskitetty tytäryhtiöön/tytäryhtiöihin. LIIKEVAIHTO TJ Group -konsernin katsauskauden liikevaihto oli 4,32 miljoonaa euroa (9,88 milj. euroa). Jatkuvien toimintojen liikevaihto katsauskaudella oli 3,93 miljoonaa euroa, vertailukelpoinen jatkuvien toimintojen liikevaihto ajalla 1.1.- 31.12.2005 oli 4,68 miljoonaa euroa. TULOSKEHITYS TJ Groupin katsauskauden liiketulos oli -1,56 miljoonaa euroa (-1,13 miljoonaa euroa). Jatkuvien toimintojen liiketulos katsauskaudella oli -1,88 miljoonaa euroa, vertailukelpoinen jatkuvien toimintojen liiketulos ajalla 1.1.-31.12.2005 oli -5,53 miljoonaa euroa. Katsauskauden liiketulokseen sisältyy kertaluonteisina erinä liiketoiminnan muina tuottoina Morning Digital Design Oy:n osakkeiden myynnistä Edita Oyj:lle 0,78 miljoonaa euroa, PlanMill Oy:n liiketoiminnan myynnistä toimivalle johdolle ja Sentica Partnersille 0,57 miljoonaa euroa sekä 0,38 miljoonan euron suuruinen varauksen purku tappiollisista vuokrasopimuksista ja siihen liittyvä 0,27 miljoonan euron ylimääräinen poisto taseeseen kirjatuista toimitilojen perusparannusmenoista. Vuonna 2001 tehty toimitilan vuokrasopimus on päättynyt 30.6.2006 ja siihen liittyvä varaus on purettu. TJ Group Oyj sekä tytäryhtiöt Documenta Oy ja PlanMill Oy ovat muuttaneet uusiin toimitiloihin osoitteeseen Westendintie 1, 02160 Espoo. Katsauskauden liiketulokseen sisältyy kertaluonteisena eränä 0,33 miljoonan euron kuluvaraus koskien yhtiölle esitettyä verovaadetta vuodelta 2000, johon liittyen yhtiö on esittänyt vastavaateen regressio-oikeuden nojalla. Lisäksi liiketulosta rasittaa 1,4 miljoonan euron GROUP Technologies AG:n osakkeiden arvon alaskirjaus. Osakkeet on arvostettu tilinpäätöspäivän 31.12.2006 pörssikurssiin ja esitetään taseessa pitkäaikaisten varojen erässä muut rahoitusvarat. Osakkeet tullaan myös jatkossa arvostamaan osavuosikat- sauksissa ja tilinpäätöksessä kunkin katsauskauden päätöspäivän pörssi- kurssiin. Osakkeen kurssi 31.12.2006 oli 0,47 EUR ja viimeisin kurssi 14.2.2007 oli 0,60 EUR). Yhtiö omistaa 1 999 357 kappaletta GROUP Technologies AG:n osakkeita. Katsauskauden liiketulosta rasittavat lisäksi edelleenkin väitettyä tiedottamisrikosta koskevaan oikeudenkäyntiin liittyvät kulut. Katsauskauden tulos ennen veroja oli -1,74 miljoonaa euroa (-1,27 miljoonaa euroa). Jatkuvien toimintojen tulos ennen veroja oli -2,07 miljoonaa euroa, vertailukelpoinen jatkuvien toimintojen katsauskauden tulos ennen veroja ajalla 1.1.-31.12.2005 oli -5,67 miljoonaa euroa. Katsauskauden työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut olivat 2,52 miljoonaa euroa (6,06 milj. euroa), joka vastaa 58 % liikevaihdosta (61 %). Jatkuvien toimintojen työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut katsauskaudella olivat 2,24 miljoonaa euroa, vertailukelpoiset työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut ajalla 1.1.-31.12.2005 olivat 2,84 miljoonaa euroa. Liikevaihto/henkilö oli katsauskaudella jatkuvien toimintojen osalta 94 tuhatta euroa. Konsernin oma pääoma on katsauskauden päättyessä negatiivinen. Yhtiön osakepääoman menettämisestä on tehty kaupparekisterimerkintä 20.9.2006. TYTÄRYHTIÖN LIIKEVAIHTO JA TULOSKEHITYS (IFRS) Documenta Oy Documenta Oy:n katsauskauden 1.1.-31.12.2006 liikevaihto oli 3,90 miljoonaa euroa (4,86 milj. euroa ajalla 1.1.-31.12.2005). Liiketulos oli 0,42 miljoonaa euroa (1,32 milj. euroa ajalla 1.1.-31.12.2005), joka on 11 % liikevaihdosta. Katsauskautena päättyi mittava vuonna 2003 alkanut Puolustusvoimille toimitettu projekti. Projekti jatkuu kuitenkin vuonna 2007 lisäosien ja optioiden toimituksilla. Documentan asiakaskanta kääntyi kasvuun katsauskaudella. Lisäksi Documenta tiivisti vuoden aikana yhteistyötä Microsoft Oy:n ja IBM Oy:n kanssa. Katsauskautena Documenta on erityisesti panostanut uuden sukupolven tuoteperheen kehittämiseen. Tuotekehitysprojektin tulokset tullaan julkistamaan vaiheittain vuoden 2007 kuluessa. Documenta Oy on sähköiseen asian-ja asiakirjanhallintaan, laadunhallintaan ja asiakkuuden hallintaan sekä toimintaprosessien tehostamiseen tarkoitettuihin ohjelmistotuotteisiin erikoistunut yritys. Documenta tarjoaa tietoteknisiä ohjelmisto- ,ylläpito- , käyttöpalvelu- ja integrointiratkaisuja yrityksille ja julkishallinnolle. Documenta vastaa myös GROUP Technologies AG:n iQ-Suite ja CRM Suite -tuoteperheen (Gedys Software) jälleenmyynnistä Suomessa suoraan ja yhteistyökumppaniensa kautta. Yhtiön toimitusjohtaja on Asko Ojanen. KATSAUSKAUDEN MERKITTÄVÄT TAPAHTUMAT Yhtiö tiedotti 26.1.2006, että Helsingin käräjäoikeus antoi 26.1.2006 TJ Group Oyj:n vuoden 2000 osakeantia- ja myyntiä koskevassa oikeudenkäynnissä seuraavanlaisen päätöksen: - Syytteet törkeästä sisäpiiritiedon väärinkäytöstä on hylätty. - TJ Group Oyj:n silloinen toimitusjohtaja Jyrki Salminen ja hallituksen puheenjohtaja Tuomo Tilman on tuomittu 40 päiväsakkoon arvopaperimarkkinoita koskevasta tiedottamisrikoksesta siltä osin kun TJ Group Oyj:n 26.4.2000 antama tulosvaroitus on aiheettomasti viivästynyt. - Muilta osin arvopaperimarkkinoita koskevien tiedottamisrikosten syytteet on hylätty. Käräjäoikeus hylkäsi lisäksi valtionsyyttäjän vaatimuksen, jossa TJ Group Oyj:tä kohtaan esitettiin 200 000 euron määräinen yhteisösakkovaatimus ja 39 369 600 euron määräisen väitetyn rikoshyödyn tuomitsemisesta menetetyksi valtiolle. Oikeuden päätöksen mukaan valtio velvoitetaan maksamaan TJ Group Oyj:n oikeudenkäyntikulut. Yhtiö tiedotti 1.2.2006, että Valtionsyyttäjä ilmoitti 1.2.2006 tyytymättömyytensä 26.1.2006 annettuun käräjäoikeuden päätökseen ja päätti valittaa asiasta hovioikeuteen. Yhtiö tiedotti 13.3.2006, että TJ Group Oyj on toimittanut Helsingin hovioikeudelle vastavalituksen oikeudenkäyntikuluistaan. Yhtiö tiedotti 31.3.2006, että TJ Groupin osakkuusyhtiö GAP AG ja saksalainen GROUP Technologies AG fuusioituvat GlobalWare AG -yhtiöön ja että TJ Group tulee omistamaan yhtiöstä noin 9,4 % yhtiön osakepääomasta. Yhtiö tiedotti 7.4.2006, että TJ Group Oyj on solminut sopimuksen omistamiensa Morning Digital Design Oy:n osakkeiden myynnistä Edita Oyj:lle. Yhtiö tiedotti 7.4.2006, että 7.4.2006 pidetty varsinainen yhtiökokous valtuutti hallituksen yhden vuoden kuluessa valtuutuksen myöntävän yhtiökokouksen pitämisestä lukien päättämään osakepääoman korottamisesta uusmerkinnällä tai vaihtovelkakirjalainojen ottamisesta yhdessä tai useammassa erässä. Uusmerkinnässä tai vaihtovelkakirjalainoja otettaessa oikeutetaan merkitsemään enintään 250.000.000 kappaletta uusia osakkeita kirjanpidolliselta vasta- arvoltaan 0,02 euroa. Osakepääomaa voidaan valtuutuksen perusteella korottaa enintään 5.000.000 eurolla. Yhtiö tiedotti 29.9.2006, että TJ Group Oyj on myynyt PlanMill Oy:n liiketoiminnan toimivalle johdolle ja Sentica Partnersille. HALLITUKSEN VOIMASSA OLEVAT VALTUUDET 7.4.2006 pidetty varsinainen yhtiökokous valtuutti hallituksen yhden vuoden kuluessa valtuutuksen myöntävän yhtiökokouksen pitämisestä lukien päättämään osakepääoman korottamisesta uusmerkinnällä tai vaihtovelkakirjalainojen ottamisesta yhdessä tai useammassa erässä. Uusmerkinnässä tai vaihtovelkakirjalainoja otettaessa oikeutetaan merkitsemään enintään 250.000.000 kappaletta uusia osakkeita kirjanpidolliselta vasta-arvoltaan 0,02 euroa. Osakepääomaa voidaan valtuutuksen perusteella korottaa enintään 5.000.000 eurolla. Valtuutus sisältää oikeuden poiketa osakkeenomistajien osakeyhtiölain 4:2 §:n mukaisesta etuoikeudesta merkitä uusia osakkeita tai vaihtovelkakirjalainaa. Mikäli hallitus tämän valtuutuksen perusteella päättää uusmerkinnästä tai vaihtovelkakirjalainojen antamisesta osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen, voidaan valtuutuksen perusteella laskea liikkeelle uusia osakkeita osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen yhteensä enintään 20 % yhtiökokouksen valtuutuspäätöksen ja hallituksen uusmerkintä- tai vaihtovelkakirjalainan ottamispäätöksen ajankohtana rekisteröidystä osakepääomasta ja osakkeiden yhteenlasketusta äänimäärästä. Kuitenkin päätettäessä osakkeiden antamisesta tai vaihto-velkakirjalainojen ottamisesta osakkeenomistajien merkintäetuoikeuden perusteella, tämä 20 %:n enimmäisraja ei miltään osin rajoita tällöin merkittävien osakkeiden määrää. Osakkeenomistajille kuuluvasta etuoikeudesta poikkeaminen edellyttää kuitenkin, että tähän on yhtiön kannalta painava taloudellinen syy kuten yhtiön liiketoiminnan kehittämiseen tai pääomahuoltoon liittyvä järjestely. Hallitus päättää merkintään oikeutetuista. Valtuutus sisältää lisäksi oikeuden päättää uusien osakkeiden ja vaihtovelkakirjalainojen merkintähinnan määrittelyperusteista sekä siitä, mitkä ovat uusmerkinnän tai vaihtovelkakirjalainan ehdot. Silloin kun osakepääomaa korotetaan uusmerkinnällä muutoin kuin vaihtovelkakirjalainan perusteella, on hallitus oikeutettu päättämään, että osakkeita voidaan merkitä taikka luovuttaa apporttiomaisuutta vastaan, kuittausoikeutta käyttäen tai muutoin tietyin ehdoin. Hallituksella ei ole katsauskauden päättyessä voimassaolevia valtuuksia omien osakkeiden hankkimiseen tai luovuttamiseen. RAHOITUS JA INVESTOINNIT TJ Groupin kassavarat ja rahoitusomaisuusarvopaperien arvo olivat katsauskauden lopussa yhteensä 3,08 miljoonaa euroa (2,27 milj. euroa). Konsernin omavaraisuusaste oli -40,5 % (-8,4 %). TJ Groupin myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 1,60 miljoonaa euroa (1,53 milj. euroa). Katsauskauden aikana konsernin bruttoinvestoinnit olivat yhteensä -1,6 miljoonaa euroa (-2,7 milj. euroa), mikä vastaa -36 % (-27 %) liikevaihdosta. Rahoituslaskelman investointien rahavirta oli 157 tuhatta euroa. TUTKIMUS- JA KEHITYSMENOT Tutkimuskulut on merkitty suoraan kuluiksi. Tuotekehitysmenot on kirjattu IAS 38 -standardin mukaisesti niin, että kokonaan uusien tuotteiden ja merkittäviä parannuksia sisältävien uusien tuoteversioiden kehitysmenot on aktivoitu, jos niiden myöhempi kerryttävyys voidaan luotettavasti todeta. Muut tuotekehitysmenot on kirjattu kuluksi tuloslaskelmaan niiden syntymisaikana. Katsauskauden aikana taseeseen aktivoidut tuotekehityskulut olivat yhteensä 157 tuhatta euroa. HENKILÖSTÖ Katsauskauden lopussa konsernin palveluksessa oli 42 (52) henkilöä. Konsernissa työskenteli katsauskaudella keskimäärin 49 (97) henkilöä. YHTIÖN JOHTO, HALLITUS JA TILINTARKASTAJAT Yhtiön johtoon kuuluvat toimitusjohtaja Hannu Jokela ja talousjohtaja Anneli Saarikoski. TJ Group Oyj:n hallitukseen kuuluu neljä varsinaista jäsentä ja kaksi varajäsentä: puheenjohtaja Tuomo Tilman, Hannu Jokela, Jörg Ott, Jyrki Salminen, ja varajäseninä Markku Montonen ja Anneli Saarikoski. Yhtiökokouksen valitsemana tilintarkastajana toimii Ernst Young Oy, KHT-Yhteisö, päävastuullisena tilintarkastajana Arto Tenhula. OSAKKEET, OSAKEPÄÄOMA JA OSAKKEENOMISTAJAT TJ Group Oyj:n osakepääoma 31.12.2006 oli 2 569 853,92 euroa ja osakkeiden kokonaismäärä 128 492 696 kappaletta. Osakkeen kirjanpidollinen vasta-arvo on 0,02 euroa. Oma pääoma/osake oli -0,02 euroa. Konsernin ja emoyhtiön omat pääomat olivat katsauskauden päättyessä negatiivisia. Yhtiöllä oli katsauskauden lopussa 15 920 osakkeenomistajaa. HALLITUKSEN JA JOHDON OSAKKEENOMISTUKSET JA OPTIO-OIKEUDET TJ Groupin hallituksen varsinaiset jäsenet, varajäsenet sekä toimitusjohtaja omistivat 31.12.2006 yhteensä 63 236 641 yhtiön osaketta eli 49,2 prosenttia yhtiön osakepääomasta ja äänimäärästä sekä 230 000 yhtiön optio-oikeutta eli 0,2 prosenttia yhtiön osakepääomasta ja äänimääristä. TJ Groupin optio-ohjelmista saa lisätietoa yhtiön verkkosivuilta osoitteista www.tjgroup.fi ja www.tjgroup.com. Yhtiö noudattaa ja soveltaa Helsingin Pörssin listayhtiöille laatimaa sisäpiiriohjetta. OSINGONJAKO Yhtiön hallitus esittää varsinaiselle yhtiökokoukselle, että tilikaudelta ei jaeta osinkoa ja että yhtiön tappio 2,04 miljoonaa euroa kirjataan taseen voittovarat-tilille. LÄHIAJAN NÄKYMÄT TJ Group Oyj:n tavoitteena on vuonna 2007 konsernin liikevaihdon kasvattaminen ja tuloksen parantaminen vuoteen 2006 verrattuna. Tähän pyritään sekä orgaanisen kasvun että mahdollisten yritysjärjestelyjen kautta. Edellytyksenä mahdollisille yritysjärjestelyille on meneillään olevan oikeusprosessin päättyminen yhtiölle suotuisalla tavalla. Oikeusprosessi haittaa jatkuessaan myös konsernin tytäryhtiöiden operatiivista toimintaa, erityisesti myyntiä uusille asiakkaille. TJ Group -konsernin osavuosikatsaus kaudelta 1.1.-31.3.2007 julkistetaan 26.4.2007. Espoossa 15.2.2007 TJ Group Oyj:n hallitus Tuomo Tilman, puheenjohtaja Hannu Jokela Jörg Ott Jyrki Salminen YHTEYDENOTOT: TJ Group Oyj Toimitusjohtaja Hannu Jokela Puh. 0207 91 6700 JAKELU: Helsingin Pörssi Keskeiset mediat www.tjgroup.com Tilinpäätöstiedotteen luvut ovat tilintarkastamattomia. TJ Group Oyj:n tilinpäätökseen on yhdistetty emoyhtiön lukujen lisäksi Documenta Oy:n ja PlanMill Oy:n(ajalta 1.1.-31.8.2006)luvut. Morning Digital Design Oy:n (omistusosuus 50 %) luvut on yhdistetty tilinpäätökseen ajalta 1.1.-31.3.2006 pääomaosuusmenetelmää käyttäen. Osakkuusyhtiö GAP AG:n (omistusosuus 23 %) lukuja ajalta 1.1.-31.3.2006 ei ole yhdistetty, koska GAP AG:n tulosjulkistuksista ei ole GAP AG:n, Globalware AG:n ja GROUP Technologies AG:n fuusion seurauksena riittävän ajantasaista tietoa, eikä yhdistely ole tarpeen oikean ja riittävän kuvan antamiseksi konsernin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. TJ Group Oyj tiedotti 31.3.2006, että GAP AG:n, Globalware AG:n ja GROUP Technologies AG:n tapahtuvan fuusion seurauksena yhtiön omistusosuus putoaa 9,4 %:iin, jonka jälkeen omistusosuus GROUP Technologies AG:ssa (nimenmuutos 6.6.2006) ei ole enää osakkuusyritys vaan omistusosuudet on kirjattu muihin osakkeisiin ja osuuksiin. TJ Group Oyj:n osakeomistus GROUP Technologies AG:stä on tilikauden päättyessä 8,79 %. Vuoden 2005 vertailuluvuissa ovat mukana yllä mainittujen lisäksi seuraavat yhtiöt: TJ-KiPa Oy:n (ent. Key Partners Oy:n) ja TJ Group GmbH:n luvut. KONSERNIN TULOSLASKELMA (tuhat euroa) 1.1. - 1.1. - 31.12.2006 31.12.2005 12 kk 12 kk Liikevaihto 4 323 9 882 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos (lis +, väh -) 0 -5 Liiketoiminnan muut tuotot 306 677 Tuotot liiketoimintojen 1 351 3 971 luovutuksista Materiaalit ja palvelut 631 705 Työsuhde-etuuksista aiheutuvat 2 519 6 060 kulut Poistot Suunnitelman mukaiset poistot 700 705 Vuokrat 757 1 896 Markkinoinnin kulut 80 132 Liiketoiminnan muut kulut 3 239 2 614 Arvonalentuminen 0 3 163 omistusyhteysyrityksissä Tappiolliset sopimukset -382 382 Liikevoitto/tappio -1 564 -1 132 Rahoitustuotot ja -kulut Korko- ja muut rahoitustuotot 79 5 Korkokulut ja muut rahoituskulut -256 -256 Osuus omistusyhteysyritysten 0 112 tuloksista Voitto/tappio ennen veroja -1 741 -1 271 Välittömät verot Tuloverot -1 -4 Laskennallisen verosaamisen 0 -1 886 alaskirjaus Tilikauden voitto/tappio -1 742 -3 161 Jakautuminen Emoyrityksen omistajille -1 742 -3 161 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos: Tulos/osake (laimentamaton) euroa, -0,016 -0,059 jatkuvat toiminnot Tulos/osake (laimennettu) euroa, -0,016 -0,059 jatkuvat toiminnot Tulos/osake (laimentamaton) euroa, 0,003 0,034 lopetetut toiminnot Tulos/osake (laimennettu) euroa, 0,003 0,034 lopetetut toiminnot KONSERNIN TULOSLASKELMA JATKUVAT TOIMINNOT VERTAILUTIETOINEEN Jatkuva Jatkuva t t ja ja lopetet Jatkuva lopetet ut t ut toiminn toiminn Jatkuva toiminn ot ot t ot (tuhat euroa) yhteens toiminn yhteens ä ot ä 1.1.- 1.1.- 1.1.- 1.1.- 31.12.2 31.12.2 31.12.2 31.12.2 006 006 005 005 12 kk 12 kk 12 kk 12 kk Liikevaihto 4 323 3 932 4 676 9 882 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos (lis +, väh 0 0 -5 -5 -) Liiketoiminnan muut tuotot 306 306 677 677 Tuotot liiketoimintojen 1 351 1 158 0 3 971 luovutuksista Materiaalit ja palvelut 631 611 193 705 Työsuhde-etuuksista aiheutuvat 2 519 2 241 2 842 6 060 kulut Poistot Suunnitelman mukaiset 700 627 472 705 poistot Vuokrat 757 729 1 572 1 896 Markkinoinnin kulut 80 76 63 132 Liiketoiminnan muut kulut 3 239 3 376 5 733 2 614 Arvonalentuminen omistusyhteysyrityksissä 0 0 0 3 163 Tappiolliset sopimukset -382 -382 0 382 Liikevoitto/tappio -1 564 -1 882 -5 527 -1 132 Rahoitustuotot ja -kulut Korko- ja muut 79 69 3 5 rahoitustuotot Korkokulut ja muut -256 -255 -253 -256 rahoituskulut Osuus omistusyhteysyritysten 0 0 112 112 tuloksista Voitto/tappio ennen veroja -1 741 -2 068 -5 665 -1 271 Välittömät verot Laskennallisen -1 -1 -1 889 -1 890 verosaamisen alaskirjaus Tilikauden tulos -1 742 -2 069 -7 554 -3 161 Jakautuminen Emoyrityksen omistajille -1 742 -2 069 -7 554 -3 161 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos: Tulos/osake (laimentamaton) -0,014 -0,016 -0,059 -0,025 euroa Tulos/osake (laimennettu) euroa -0,014 -0,016 -0,059 -0,025 KONSERNIN TULOSLASKELMA NELJÄNNEKSITTÄIN (tuhat euroa) 1.1.-3 1.4.-30 1.7.-30. 1.10.-31 1.1.-31.12 1.3. .6. 9. .12. .2006 2006 2006 2006 2006 Yhteensä 3 kk 3 kk 3 kk 3 kk 12 kk Liikevaihto 1 124 995 786 1 418 4 323 Liiketoiminnan muut tuotot 164 142 0 0 306 Tuotot liiketoimintojen 0 776 575 0 1 351 luovutuksista Materiaalit ja palvelut 87 83 109 352 631 Työsuhde-etuuksista aiheutuvat 676 783 459 601 2 519 kulut Poistot Suunnitelman mukaiset 102 344 213 41 700 poistot Vuokrat 300 309 76 72 757 Markkinoinnin kulut 44 24 10 2 80 Liiketoiminnan muut kulut 392 573 304 1 970 3 239 Tappiolliset sopimukset 0 -382 0 0 -382 Liikevoitto/tappio -313 179 190 -1 620 -1 564 Rahoitustuotot ja -kulut Korko- ja muut 1 0 26 52 79 rahoitustuotot Korkokulut ja muut -70 -61 -60 -65 -256 rahoituskulut Osuus 20 0 0 -20 0 omistusyhteysyritysten tuloksista Voitto/tappio ennen veroja -362 118 156 -1 653 -1 741 Välittömät verot 0 0 0 -1 -1 Tilikauden tulos -362 118 156 -1 654 -1 742 KONSERNIN TASE (tuhat euroa) VARAT 31.12.2006 31.12.2005 Pitkäaikaiset varat Aineettomat hyödykkeet 316 602 Liikearvo 0 73 Aineelliset hyödykkeet 171 130 Osuudet osakkuusyrityksissä 0 2 899 Muut rahoitusvarat 972 11 Pitkäaikaiset varat yhteensä 1 459 3 715 Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset 1 595 1 527 Siirtosaamiset 125 1 775 Rahavarat 3 084 2 271 Lyhtyaikaiset varat yhteensä 4 804 5 573 VARAT YHTEENSÄ 6 263 9 288 OMA PÄÄOMA JA VELAT 31.12.2006 31.12.2005 Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 570 2 570 Ylikurssirahasto 65 142 65 142 Kertyneet voittovarat -68 491 -65 330 Tilikauden voitto/tappio -1 742 -3 161 Oma pääoma yhteensä -2 521 -779 Pitkäaikaiset velat Vaihtovelkakirjalainat 4 500 4 500 Korolliset velat 2 033 2 155 Pitkäaikaiset velat yhteensä 6 533 6 655 Lyhytaikaiset velat Korolliset velat 128 94 Ostovelat 787 866 Muut lyhytaikaiset velat 351 351 Siirtovelat 985 2 101 Lyhytaikaiset velat yhteensä 2 251 3 412 OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 6 263 9 288 KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA (tuhat euroa) 1.1. - 1.1. - 31.12.2006 31.12.2005 12 kk 12 kk Liiketoiminnan rahavirta Liikevoitto/tappio -1 564 -1 132 Oikaisut: Osakkeiden käypään arvoon kirjaus, ei 1 399 3 163 liity maksutapahtumaa Poistot 700 705 Käyttöpääoman muutokset: Myyntisaamisten ja muiden saamisten 1 582 1 545 muutos Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -1 195 -1 288 Vaihto-omaisuuden muutos 0 5 Saadut korot 79 5 Maksetut korot -256 -256 Muut rahoituserät 0 112 Maksetut verot -1 -1 890 Liiketoiminnan rahavirta yhteensä 744 969 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin 157 -499 hyödykkeisiin Investointien rahavirta yhteensä 157 -499 Rahoituksen rahavirta Lainojen takaisinmaksut -122 -94 Lainojen nostot 34 -210 Rahoituksen rahavirta yhteensä -88 -304 Rahavirtalaskelman mukainen rahavarojen 813 166 muutos Rahavarojen muutos 813 166 Rahavarat kauden alussa 2 271 2 105 Rahavarat kauden lopussa 3 084 2 271 KONSERNIN TUNNUSLUVUT 1.1.-31.12. 1.1.-31.12.20 2006 05 12 kk 12 kk Liikevaihto, milj.e 4,32 9,88 Liikevoitto/tappio, milj.e -1,56 -1,13 % liikevaihdosta -36,2% -11,5% Liiketoiminnan kassavirta, 0,74 -2,19 milj.e Oman pääoman tuotto, % 1) 105,6 % -394,4 % Sijoitetun pääoman tuotto, % -29,4 % -13,2 % Korolliset nettovelat, milj.e 3,6 4,5 Nettovelkaantumisaste (Net -141,9 % -574,8 % gearing), % Omavaraisuusaste, % -40,5 % -8,4 % Bruttoinvestoinnit -1,6 -2,7 % liikevaihdosta -36 % -27 % Henkilöstö kauden lopussa 42 52 Henkilöstö keskimäärin 49 97 Työsuhde-etuuksista aiheutuvat 51 62 kulut/henkilö, tuhatta euroa Osakekohtaiset tunnusluvut Tulos per osake, euro -0,014 -0,025 Oma pääoma per osake, euro -0,02 -0,01 1) Tunnusluvun sekä osoittaja että jakaja ovat negatiivisia KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOSLASKELMA (tuhat euroa) Osakepääoma Ylikurssirah Voittovar Yhteensä asto at OMA PÄÄOMA 1.1.2005 2 570 65 142 -65 330 2 382 Tilikauden -3 161 -3 161 voitto/tappio OMA PÄÄOMA 2 570 65 142 -68 491 -779 31.12.2005 OMA PÄÄOMA 1.1.2006 2 570 65 142 -68 491 -779 Tilikauden -1 742 -1 742 voitto/tappio OMA PÄÄOMA 2 570 65 142 -70 233 -2 521 31.12.2006