(Pörssitiedote) Tämä tiedote on jaettu kahteen osaan KEMIRA-KONSERNI Luvut ovat tilintarkastettuja. Kaikki tilinpäätöstiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Tilinpäätös on laadittu IFRS - standardien mukaisesti. Kemira on soveltanut IAS 8 standardia havaitun virheen korjaamiseksi. Virhe on selostettu tarkemmin tiedotteen lopussa. Laatimisperiaatteiden muutokset 1.1.2007 alkaen: - IFRS 7 -standardi ( Rahoitusinstrumentit, tilinpäätöksessä esitettävät tiedot) otettiin käyttöön konsernissa vuonna 2007 - IAS 1 -standardin muutos (tilinpäätöksessä esitettävät pääomatiedot) otettiin käyttöön konsernissa vuonna 2007 Konserni arvioi, että muutettujen standardien käyttöön otolla ei tule olemaan olennaista vaikutusta konsernin tuleviin tilinpäätöksiin. Muutokset lisäävät annettavia liitetietoja. 10-12/ 10-12/ TULOSLASKELMA 2007 2006* 2007 2006* Milj. e Liikevaihto 654,4 669,5 2810,2 2522,5 Liiketoiminnan muut tuotot 13,0 17,6 45,9 59,2 Kulut -636,0 -631,9 -2539,2 -2264,5 Poistot ja arvonalentumiset -74,3 -33,6 -173,8 -123,5 Liikevoitto -42,9 21,6 143,1 193,7 Rahoituskulut, netto -15,3 -12,7 -51,9 -37,2 Osuus osakkuusyritysten tuloksista 0,2 -1,1 2,1 -2,3 Voitto ennen veroja -58,0 7,8 93,3 154,2 Tuloverot 12,0 -0,1 -25,8 -42,0 Tilikauden voitto -46,0 7,7 67,5 112,2 Jakautuminen emoyhteisön omistajille -46,8 6,8 63,7 108,6 Vähemmistölle 0,8 0,9 3,8 3,6 Tilikauden voitto -46,0 7,7 67,5 112,2 TASE Milj. e 31.12. 31.12. VARAT 2007 2006* Pitkäaikaiset varat Liikearvo 626,6 581,0 Muut aineettomat hyödykkeet 112,3 108,9 Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 984,3 987,1 Osuudet osakkuusyrityksissä 5,5 8,1 Myytävissä olevat 102,2 84,3 sijoitukset Laskennalliset verosaamiset 5,2 7,7 Saamiset etuuspohjaisista eläkejärjestelyistä 34,6 24,6 Muut sijoitukset 6,4 9,5 Pitkäaikaiset varat yhteensä 1877,1 1811,2 Lyhytaikaiset varat Vaihto-omaisuus 311,2 293,2 Saamiset Korolliset saamiset 3,2 9,1 Korottomat saamiset 548,1 565,4 Saamiset yhteensä 551,3 574,5 Rahamarkkinasijoitukset - rahavarat 21,4 35,0 Rahat ja pankkisaamiset 31,2 41,1 Lyhytaikaiset varat yhteensä 915,1 943,8 Myytävänä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät 35,7 14,4 Varat yhteensä 2827,9 2769,4 OMA PÄÄOMA JA VELAT 31.12. 31.12. 2007 2006* Emoyhteisön omistajille kuuluva oma pääoma 1 072,0 1069,9 Vähemmistöosuus 15,3 12,6 Oma pääoma yhteensä 1 087,3 1082,5 Pitkäaikaiset velat Pitkäaikaiset korolliset velat 431,1 395,1 Laskennalliset verovelat 105,5 105,9 Eläkevelvoitteet 74,2 66,8 Varaukset 18,8 63,3 Pitkäaikaiset velat yhteensä 629,6 631,1 Lyhytaikaiset velat Lyhytaikaiset korolliset 625,0 508,5 velat Lyhytaikaiset korottomat 473,6 522,9 velat Varaukset 6,2 15,5 Lyhytaikaiset velat yhteensä 1 104,8 1046,9 Myytävänä oleviin pitkäaikaisiin omaisuuseriin liittyvät 6,2 8,9 velat Velat yhteensä 1 740,6 1 686,9 Oma pääoma ja velat yhteensä 2 827,9 2 769,4 Strategiatarkastelun yhteydessä strategisen liiketoimintayksikön Chemidetin omaisuus- ja velkaerät päätettiin luokitella myytävänä olevaksi omaisuusseräksi. Yksikkö kuuluu Kemira Specialty liiketoiminta-alueeseen. Neuvottelut omaisuuserien myymisestä ovat käynnissä. Tuloslaskelmaan kirjattu tappio oli 9,2 miljoonaa euroa. Pitkäaikaisiin myytävänä oleviin rahavaroihin kuuluu myös maa-alue Porkkalassa. Sopimus maa-alueen myynnistä tehtiin vuonna 2007, mutta omistusoikeus siirtyy vasta vuonna 2008. * Vuoden 2006 virhe on korjattu. RAHAVIRTALASKELMA 2007 2006 Milj. e Liiketoiminnan rahavirrat Oikaistu käyttökate 281,1 232,0 Korot -36,3 -30,4 Saadut osingot 2,0 2,0 Muut rahoituserät - -1,3 Verot -35,6 -45,1 Rahavirta ennen käyttöpääoman 211,2 157,2 muutosta Käyttöpääoman muutos -39,1 59,6 Liiketoiminnasta kertyneet rahavarat 172,1 216,8 Investointien rahavirrat Yritysostoihin käytetyt rahavarat -66,6 -297,4 Muut investoinnit -254,4 -164,6 Luovutustulot -0,2 102,9 Investointeihin käytetyt -321,2 -359,1 nettorahavarat Rahavirrat investointien -149,1 -142,3 jälkeen Rahoituksen rahavirrat Pitkäaikaisten lainojen nostot (+), maksut (-) 53,7 173,4 Pitkäaikaisten lainasaamisten vähennys (+), lisäys (-) 2,5 1,5 Lyhytaikaisen rahoituksen lisäys (+), vähennys (-) 117,8 33,8 Maksetut osingot -60,8 -46,3 Muut 12,3 -0,2 Rahoitukseen käytetyt nettorahavarat 125,5 162,2 Rahavarojen nettomuutos -23,6 19,9 Rahavarat kauden lopussa 52,6 76,2 Rahavarat kauden alussa 76,2 56,3 Rahavarojen nettomuutos -23,6 19,9 OMAN PÄÄOMAN MUUTOS Yli- Käyvän Osake- kurssi- arvon Kurssi pääoma rahasto rahasto erot Oma pääoma 1.1.2006 221,3 257,8 67,1 -33,9 Tilikauden tulos* - - - - Osingonjako - - - - Omien osakkeiden siirto osakepalkkiojärjestelmään kuuluville - - - - Osakeperusteisen ohjelman kirjaaminen kuluksi - - - - Osakeoptioiden merkintä osakkeiksi 0,3 0,1 - - Kurssi- ja muuntoerot - - - -1,5 Ulkomaiseen yksikköön tehdyn nettosijoituksen suojaus - - - 4,5 Rahavirran suojaus: omaan pääomaan merkitty määrä - - -4,7 - Vähemmistöosuuden osto - - - - Siirto vapaassa ja sidotussa omassa pääomassa - - 0,3 - Muut muutokset - - - - Oma pääoma 31.12.2006 221,6 257,9 62,7 -30,9 Oma pääoma 1.1.2007 221,6 257,9 62,7 -30,9 Tilikauden tulos - - - - Osingonjako - - - - Myytävissä olevat osakkeet - arvonmuutos - - 7,2 - Omien osakkeiden siirto osakepalkkiojärjestelmään kuuluville - - - - Osakeperusteisen ohjelman kirjaaminen kuluksi - - - - Osakeoptioiden merkintä osakkeiksi 0,2 - - - Kurssi- ja muuntoerot - - - -16,2 Ulkomaiseen yksikköön tehdyn nettosijoituksen suojaus - - - 6,0 Rahavirran suojaus: omaan pääomaan merkitty määrä - - -1,9 - Vähemmistöosuuden osto - - - - Siirto vapaassa ja sidotussa omassa pääomassa - - 0,2 - Muut muutokset - - - - Oma pääoma 31.12.2007 221,8 257,9 68,2 -41,1 Edel- listen tilikau- Vähem- Omat sien mistö- Yh- voit- osakkeet tovarat osuus teensä Oma pääoma 1.1.2006 -27,5 520,7 13,7 1 019,2 Tilikauden tulos* - 108,6 3,6 112,2 Osingonjako - -43,6 -2,8 -46,4 Omien osakkeiden siirto osakepalkkiojärjestelmään kuuluville 0,7 -0,7 - 0,0 Osakeperusteisen ohjelman kirjaaminen kuluksi - 1,1 - 1,1 Osakeoptioiden merkintä osakkeiksi - - - 0,4 Kurssi- ja muuntoerot - - 0,4 -1,1 Ulkomaiseen yksikköön tehdyn nettosijoituksen suojaus - - - 4,5 Rahavirran suojaus: omaan pääomaan merkitty määrä - - - -4,7 Vähemmistöosuuden osto - - -2,3 -2,3 Siirto vapaassa ja sidotussa omassa pääomassa - -0,3 - 0,0 Muut muutokset - -0,4 - -0,4 Oma pääoma 31.12.2006 -26,8 585,4 12,6 1 082,5 Oma pääoma 1.1.2007 -26,8 585,4 12,6 1 082,5 Tilikauden tulos - 63,7 3,8 67,5 Osingonjako - -58,2 -2,6 -60,8 Myytävissä olevat osakkeet - arvonmuutos - - - 7,2 Omien osakkeiden siirto osakepalkkiojärjestelmään kuuluville 0,8 -0,8 - 0,0 Osakeperusteisen ohjelman kirjaaminen kuluksi - 1,1 - 1,1 Osakeoptioiden merkintä osakkeiksi - - - 0,2 Kurssi- ja muuntoerot - - 0,9 -15,3 Ulkomaiseen yksikköön tehdyn nettosijoituksen suojaus - - - 6,0 Rahavirran suojaus: omaan pääomaan merkitty määrä - - - -1,9 Vähemmistöosuuden osto - - 0,4 0,4 Siirto vapaassa ja sidotussa omassa pääomassa - -0,2 - 0,0 Muut muutokset 0,1 0,1 0,2 0,4 Oma pääoma 31.12.2007 -25,9 591,1 15,3 1 087,3 Omia osakeita omistettiin 31.12.2006 yhteensä 3 979 670 kpl. Osakepalkkiojärjestelmän perusteella annetuista osakkeista 18 938 kpl palautettiin Kemiralle vuonna 2007. 144 143 osaketta luovutettiin 23.2.2007 avainhenkilöille osakepalkkiojärjestelmän mukaisesti. Luovutettujen osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli noin 255 133 euroa. Luovutuksella ei ole olennaista vaikutusta omistukseen ja äänivallan jakautumiseen yrityksessä. Kemiran hallussa oli 31.12.2007 omia osakkeita 3 854 465 kpl. Niiden keskimääräinen hankintahinta oli 6,73 euroa osakkeelta ja osuus osakepääomasta ja kaikkien osakkeiden yhteenlasketusta äänimäärästä oli 3,1%. Omien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo on 6,8 miljoonaa euroa. * Vuoden 2006 virhe on korjattu. TUNNUSLUVUT 2007 2006* Tulos / osake, laimennettu ja laimentamaton, e 0,53 0,90 Tulos / osake, ilman alaskirjauksia, laimennettu ja laimentamaton, e 0,87 0,90 Liiketoiminnan rahavirta / osake, e 1,42 1,79 Bruttoinvestoinnit, milj. e 321,0 462,0 Bruttoinvestoinnit / liikevaihto, % 11,4 18,3 Osakkeita (1000 kpl) keskimäärin, perus 1) 121 164 120 877 Osakkeita (1000 kpl) keskimäärin, laimennettu 1) 121 194 121 051 Osakkeita (1000 kpl) kauden lopulla, perus 1) 121 191 120 988 Osakkeita (1000 kpl) kauden lopulla, laimennettu 1) 121 191 121 204 Emoyhteisön omistajille kuuluva oma pääoma / osake, e 8,85 8,85 Omavaraisuusaste, % 38,6 39,2 Velkaantumisaste (gearing), % 92,3 76,4 Korolliset nettovelat, milj. e 1 003,4 827,4 Henkilökunta keskimäärin 10 008 9 186 TUNNUSLUVUT 10-12/ 10-12/ 2007 2006* Tulos / osake, laimennettu ja laimentamaton, e -0,39 0,06 Tulos / osake, ilman alaskirjauksia, laimennettu ja laimentamaton, e -0,05 0,06 Liiketoiminnan rahavirta / osake, e 0,48 0,90 Bruttoinvestoinnit, milj. e 95,1 257,1 Bruttoinvestoinnit / liikevaihto, % 14,5 38,4 Osakkeita (1000 kpl) keskimäärin, perus 1) 121 191 120 950 Osakkeita (1000 kpl) keskimäärin, laimennettu 1) 121 191 121 099 Osakkeita (1000 kpl) kauden lopulla, perus 1) 121 191 120 988 Osakkeita (1000 kpl) kauden lopulla, laimennettu 1) 121 191 121 204 1) Osakkeiden lukumäärä, joka ei sisällä konsernin omistamia osakkeita. * Vuoden 2006 virhe on korjattu. LIIKEVAIHTO 10-12/ 10-12/ TOIMIALOITTAIN 2007 2 006 2007 2006 Milj. e Kemira Pulp&Paper 249,8 264,0 1 018,3 993,3 Kemira Water 188,0 171,5 730,5 467,6 Kemira Specialty 102,0 117,2 425,9 456,2 Kemira Coatings 118,4 109,3 625,2 562,8 Muut ja ryhmien välinen -3,8 7,5 10,3 42,6 Konserni yhteensä 654,4 669,5 2 810,2 2 522,5 LIIKEVOITTO 10-12/ 10-12/ TOIMIALOITTAIN 2007 2006* 2007 2006* Milj. e Kemira Pulp&Paper -3,2 20,1 66,8 90,8 Kemira Water 5,2 10,3 45,0 35,3 Kemira Specialty -13,9 11,1 13,5 45,8 Kemira Coatings -5,9 -1,5 73,1 72,1 Muut ja eliminoinnit -25,1 -18,4 -55,3 -50,3 Konserni yhteensä -42,9 21,6 143,1 193,7 * Vuoden 2006 virhe on korjattu. AINEELLISEN KÄYTTÖOMAISUUDEN 2007 2006 MUUTOKSET Milj. e Kirjanpitoarvo kauden alussa 987,1 865,0 Hankitut yhtiöt 14,3 151,9 Investoinnit 215,7 154,4 Vähennykset -2,5 -42,0 Tytäryritysten myynti -7,8 - Poistot ja arvonalentumiset -133,2 -106,3 Muuntoero ja muut muutokset -89,3 -35,9 Kirjanpitoarvo kauden lopussa 984,3 987,1 AINEETTOMAN KÄYTTÖOMAISUUDEN 2007 2006 MUUTOKSET Milj. e Kirjanpitoarvo kauden alussa 689,9 629,7 Hankitut yhtiöt 32,2 71,8 Investoinnit 30,4 18,1 Vähennykset -0,3 -0,4 Tytäryritysten myynti -0,1 - Poistot ja arvonalentumiset -40,6 -17,2 Muuntoero ja muut muutokset 27,4 -12,1 Kirjanpitoarvo kauden lopussa 738,9 689,9 VASTUUSITOUMUKSET 31.12. 31.12. Milj. e 2007 2006 Kiinnitykset 62,1 64,8 Annetut pantit Omien sitoumusten puolesta 6,0 19,5 Takaukset Omien sitoumusten puolesta 8,3 6,4 Osakkuusyritysten puolesta 1,4 32,6 Muiden puolesta 2,8 1,4 Käyttöleasingvastuut Vuoden sisällä erääntyvät 22,4 14,9 Yli vuoden päästä erääntyvät 129,0 118,1 Muut vastuut Omien sitoumusten puolesta 0,4 0,4 Osakkuusyritysten puolesta 2,3 2,3 Merkittävimmät taseen ulkopuoliset investointisitoumukset Merkittävimmät aineellisen käyttöomaisuushyödykkeiden hankintaa koskevat sopimuksiin perustuvat sitoumukset 31.12.2007 olivat 16 miljoonaa euroa Kemira Coatingsin investointiin Venäjällä ja 3 miljoonaa euroa Porin ympäristöinvestointiin. Oikeudenkäynnit Laajaan kansainväliseen liiketoimintaansa liittyen konserni on osallisena useissa oikeuskäsittelyissä. Kemira Oyj, Kemira Chemicals, Inc. ja Kemira Chemicals Canada, Inc. ovat saaneet tai on nimetty vastaajina ryhmäkannevaatimuksissa Yhdysvaltain liittovaltion ja osavaltioiden tuomioistuimissa sekä Kanadassa. Vaatimukset on esitetty vetyperoksidia ja persuoloja suoraan ja välillisesti ostaneiden asiakkaiden puolesta. Vaatimusten mukaan vetyperoksiditoimittajat ovat toimineet kartellissa ja aiheuttaneet vahinkoa kantajille. Suurempien oikeudenkäyntikulujen välttämiseksi Kemira Oyj ja Kemira Chemicals Canada Inc. ovat tehneet oikeuden hyväksyntää edellyttävän sovintosopimuksen Yhdysvaltain suorien ostajien ryhmäkanneasiassa. Muiden vaateiden ja kanteiden osalta prosessit jatkuvat. Finnish Chemicals Oy on saanut elokuussa 2007 Euroopan Unionin komission natriumkloraattituottajien välistä kilpailuoikeuden vastaista toimintaa vuosina 1994-2000 koskevan väitetiedoksiannon, johon Finnish Chemicals Oy on antanut oman vastineensa. LÄHIPIIRI Lähipiirin kanssa tehdyt liiketoimet ovat vähentyneet, koska Kemira myi syyskuussa 2007 50 %:n osuutensa ruotsalaisesta tasoitevalmistaja Scanspacista. Lähipiiritapahtumat Scanspacin kanssa olivat 80 % konsernin lähipiiritapahtumista. Muilta osin lähipiirin kanssa tehdyissä liiketoimissa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia tilinpäätöksen 2006 jälkeen. JOHDANNAISINSTRUMENTIT Milj. e 31.12.2007 31.12.2006 Nimellis- Käypä Nimellis- Käypä arvo arvo arvo arvo Valuuttajohdannaiset Valuuttatermiinisopimukset 942,9 -1,4 389,4 5,5 joista ulkomaiseen yksikköön tehdyn nettosijoituksen suojaukseen - - 19,6 2,2 Valuuttaoptiot 123,3 0,3 88,1 0,2 Ostetut 65,5 0,1 42,8 - Asetetut 57,8 0,2 45,3 0,2 Valuutanvaihtosopimukset 147,2 6,5 115,9 8,4 Korkojohdannaiset Koronvaihtosopimukset 174,0 2,3 109,2 4,7 joista rahavirran suojaukseen 164,0 2,0 83,8 4,2 Korko-optiot 10,0 - - - Ostetut 10,0 - - - Asetetut - - - - Obligaatiotermiinisopimukset 10,0 0,2 10,0 -0,2 joista avoinna 10,0 0,2 10,0 -0,2 Käypä Käypä Muut instrumentit arvo arvo Sähköjohdannaiset GWh 833,6 10,0 GWh 1 227,0 10,4 joista rahavirran suojaukseen GWh 833,6 10,0 GWh 1 227,0 10,4 Propaanitermiinit Tonnia - - Tonnia 1 000,0 -0,1 Sopimusten käypä arvo perustuu raportointipäivän markkinahintaan niiltä osin kuin sopimukset ovat julkisen kaupankäynnin kohteena. Muut sopimukset on arvostettu niistä aiheutuvien kassavirtojen nykyarvoon ja optioiden osalta arvonmääritysmalleihin. Rahoitusinstrumenttien nimellisarvot eivät välttämättä vastaa osapuolten vaihtamia rahasuorituksia eivätkä siten yksinään tarkasteltuina anna kuvaa konsernin riskiasemasta. LIIKETOIMINTOJEN YHDISTÄMINEN Cytec vesikemikaaliliiketoiminta Kemira hankki Cytec Industries Inc:n vesikemikaali- ja akryyliamidiliiketoiminnan 1. lokakuuta 2006. Cytecin vesikemikaaliliiketoiminta koostuu vedenpuhdistusratkaisuista teollisuudelle ja kunnallisille vedenpuhdistamoille. Kauppa sisältää viisi tuotantolaitosta, jotka toimivat Yhdysvalloissa (Mobile/Alabama, Longview/Washington ja Fortier/Louisiana), Englannissa (Bradford) ja Hollannissa (Botlek). Cytecin vesikemikaali- ja akryyliamidiliiketoiminnan osto on Kemiran kasvustrategian mukainen. Se myös laajentaa merkittävästi tuotevalikoimaa ja vahvistaa maantieteellistä asemaa päämarkkinoilla ja tärkeimmissä asiakasryhmissä. Markkina-alueina ovat Pohjois-Amerikan lisäksi Etelä-Amerikka, Aasia ja Eurooppa. Koko kauppahinta on noin 198,5 miljoonaa euroa. Hankinta rahoitettiin konsernin olemassa olevilla rahoitussopimuksilla. Hankinnan osana, ja alkuperäisen 1. lokakuuta 2006 vahvistetun liiketoimintakaupan lisäksi, Kemira hankki hollantilaisen Cytec Manufacturing B.V:n osakkeet. Osakekauppa vahvistettiin 11. tammikuuta 2007. Kemira on lisäksi sitoutunut palvelusopimusten siirtämiseen yhdeksältä Cytec yhtiöltä vesikemikaaliliiketoiminnan tuotteisiin liittyen (Overseas yksiköt). Omaisuuserät liittyen näihin siirtyviin palvelusopimuksiin siirtyivät Kemiralle vaiheittain sekä maksettiin vaiheittain, alkaen 1. huhtikuuta 2007. Yksi osa omaisuuserien siirrosta totetutettiin olemassa olevan yhtiön osakekauppana. Koko Cytec vesikemikaaliliiketoiminnan hallinta siirtyi Kemiralle 1. lokakuuta 2006. Alustavaan liiketoimintojen yhdistämiseen vaikuttivat Overseas-yksikköjen siirtämisen lisäksi nettokäyttöpääoman ja velkojen tarkistukset. Näiden seikkojen saattaminen päätökseen kasvatti liikearvoa johtuen pääasiallisesti IAS 19 - standardin mukaisista etuuspohjaisista eläkesitoumuksista. Kirjan- Yhdistä- pito misessä arvot kirjatut ennen käyvät yhdis- arvot tämistä Aineettomat hyödykkeet 15,5 - Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 91,0 54,7 Vaihto-omaisuus 28,8 27,1 Myyntisaamiset ja muut saamiset 40,6 40,6 Rahavarat 2,0 2,0 Yhteensä 177,9 124,4 Korolliset lyhytaikaiset velat 5,4 5,4 Muut velat 18,2 18,2 Laskennalliset verovelat 1,7 - Velat yhteensä 25,3 23,6 Nettovarat 152,6 100,8 Hankintameno (netto) 198,5 Liikearvo 45,9 Hankintahinta 198,5 Hankitun tytäryrityksen rahavarat -2,0 Rahavirtavaikutus 196,5 Vuoden 2006 rahavirtavaikutus 166,2 Vuoden 2007 rahavirtavaikutus 30,3 Rahavirtavaikutus 196,5 Hankitun liiketoiminnan liikevaihto 1.1. - 31.12.2007 oli 291,3 miljoonaa euroa ja liikevoitto 12,3 miljoonaa euroa. Dalquimin saostuskemikaaliliiketoiminta Kemira hankki 20.4.2007 100 % omistukseensa kaksi Dalquim Industria e Comercio Ltda:n saostuskemikaaliliiketoimintaa harjoittavaa yhtiötä (Empresa Lajeana Ltda. ja Arapoti Saneamento Ltda.). Dalquim on Etelä-Brasilian johtavia alumiinipohjaisten saostuskemikaalien valmistajia. Saostuskemikaalitoiminnan liikevaihto on noin 12 milj. euroa. Kohdeyritykset sijaitsevat Brasilian eteläosassa, ja niillä on kaksi tuotantoyksikköä. Asiakaskunta koostuu pääasiassa paperiteollisuudesta sekä kunnallisista juoma- ja jätevedenkäsittelylaitoksista. Yritys keskittyy erityisesti nopeasti kasvavaan paperiteollisuuteen ja Brasilian eteläisten osavaltioiden juoma- ja jätevedenkäsittelylaitoksiin. Tehty hankinta noudattaa Kemiran strategiaa, jonka mukaan yhtiö pyrkii vahvistamaan asemaansa ja hyödyntämään synergioitaan maailman johtavana paperi- ja selluteollisuuden sekä vedenkäsittelylaitosten kemikaalien toimittajana nopeasti kasvavilla markkinoilla. Kemira Water -liiketoiminnalla on jo tuotantoa Bahian alueella (Brasilian koillisosassa) sekä Sao Paulon osavaltiossa. Tehdyn hankinnan ansiosta Kemira laajentaa merkittävästi nykyistä tuotevalikoimaansa Brasiliassa ja vahvistaa maantieteellistä näkyvyyttään Etelä-Brasilian markkinoilla. Kauppahinta on arviolta 10,8 milj. euro. Kauppahinnan lisäksi liiketoimintojen yhdistämisestä syntyy kuluja, joiden lopullinen summa on vielä vahvistamatta. Hankinta rahoitettiin konsernin olemassa olevilla rahoitussopimuksilla. 10,8 miljoonan euron hankintahinnasta 1,2 miljoonaa euroa kohdennettiin aineettomiin omaisuuseriin perustuen asiakaskantaan. Hankinnasta syntyi näin ollen 9,0 miljoonan euron liikearvo. Liikearvon perusteluina ovat tulevaisuuden tuotto-odotukset ja merkittävät synergiaedut. Kirjan- Yhdistä- pito misessä arvot kirjatut ennen käyvät yhdis- arvot tämistä Aineettomat hyödykkeet 1,2 - Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 0,8 0,8 Vaihto-omaisuus 0,2 0,2 Myyntisaamiset ja muut saamiset 1,4 1,4 Rahavarat 0,1 0,1 Yhteensä 3,7 2,5 Laskennalliset verovelat 0,4 - Muut velat 1,5 1,5 Velat yhteensä 1,9 1,5 Nettovarat 1,8 1,0 Hankintameno (netto) 10,8 Liikearvo 9,0 Hankintahinta 10,8 Hankittujen tytäryritysten rahavarat -0,1 Rahavirtavaikutus 10,7 Hankittujen yksiköiden liikevaihto 21.4. - 31.12.2007 välisenä aikana oli 7,5 miljoonaa euroa ja liikevoitto 1,7 miljoonaa euroa. Muut hankitut liiketoiminnot Kemira hankki vuonna 2007 seuraavat liiketoiminnot: TRI-K Industries Inc. (100%), Sustainable Nutrition B.V. (100%), Dickursby Holding AB (70%), OOO Gamma Industrial Coatings (70%), OOO Tikkurila Powder Coatings (70%), Chongqing Lanjie Tap Water Materials Co. (80%) sekä Arkeman saostuskemikaaliliiketoiminnan. Nämä liiketoimintojen yhdistämiset eivät yksitellen tarkasteltuina ole olennaisia. Kirjan- Yhdistä- pito misessä arvot kirjatut ennen käyvät yhdis- arvot tämistä Tavaramerkit 3,9 - Aineettomat hyödykkeet 5,4 4,7 Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 5,6 4,5 Vaihto-omaisuus 4,7 4,7 Myyntisaamiset ja muut saamiset 3,1 2,9 Rahavarat 0,2 0,2 Yhteensä 22,9 17,0 Laskennalliset verovelat 1,4 - Korolliset pitkäaikaiset velat 0,3 0,3 Muut velat 4,8 4,8 Velat yhteensä 6,5 5,1 Nettovarat 16,4 11,9 Hankintameno (netto) 24,0 Liikearvo 7,6 Hankintahinta 24,0 Hankittujen tytäryritysten rahavarat -0,2 Rahavirtavaikutus 23,8 Liiketoimintojen yhdistämisen vaikutus liikevaihtoon ja tulokseen Kemiran liikevaihto 1.1-31.12.2007 olisi ollut 3 159 milj. euroa ja liikevoitto 159 milj. euroa, jos kaikkien kauden aikana toteutuneiden liiketoimintojen yhdistämisen ajankohta olisi ollut 1.1.2007. TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT Osakekohtainen tulos (EPS): Omavaraisuusaste, %: Emoyhteisön omistajien osuus Oma pääoma x 100 / tilikauden voitosta/ Taseen loppusumma - Keskimääräinen osakemäärä saadut ennakot Liiketoiminnan rahavirrat: Velkaantuneisuus (gearing), %: Liiketoiminnasta kertyneet Korolliset nettovelat x 100/ rahavirrat, käyttöpääoman Oma pääoma muutoksen jälkeen ennen investointeja Liiketoiminnan rahavirrat/ Korolliset nettovelat: osake: Liiketoiminnasta kertyneet Korolliset velat - rahavarat - rahavirrat/ Osakkeiden lukumäärä 31.12. rahamarkkinasijoitukset Oma pääoma / osake: Sidotun pääoman tuottoprosentti (ROCE), %: Emoyhteisön omistajille Liikevoitto + osuus osakkuus- kuuluva oma pääoma 31.12./ yritysten tuloksista x 100 / Osakkeiden lukumäärä 31.12. (Käyttöpääoma + valmis käyttöomaisuus + osakkuusyrityssijoitukset)* * keskimäärin KORJAUS VUODELLE 2006 Vuoden 2006 tilinpäätökseen sisältyvän erän laskennassa havaittiin virhe, joka on korjattu takautuvasti IAS 8 standardin mukaisesti. Virhe koski Water Soluble yksikön lopettamiseksi tehdyn varauksen laskentaperusteita, joiden tulkintavirheen takia varaus oli 8 milj. euroa liian pieni. Virhe on korjattu viime vuoden viimeisen neljänneksen tulokseen. Koko vuoden tuloslaskelma ja tase muuttuivat seuraavasti: TULOSLASKELMA Raportoitu Korjattu Milj. e 2006 2006 Liikevaihto 2 522,5 2 522,5 Liiketoiminnan muut tuotot 59,2 59,2 Kulut -2 256,5 -2 264,5 Poistot -123,5 -123,5 Liikevoitto 201,7 193,7 Rahoituskulut, netto -37,2 -37,2 Osuus osakkuusyritysten tuloksista -2,3 -2,3 Voitto ennen veroja 162,2 154,2 Tuloverot -42,0 -42,0 Tilikauden voitto 120,2 112,2 Jakautuminen Emoyhteisön omistajille 116,6 108,6 Vähemmistölle 3,6 3,6 Tilikauden voitto 120,2 112,2 TUNNUSLUVUT Raportoitu Korjattu 2006 2006 Tulos / osake, laimennettu ja laimentamaton, e 0,96 0,90 TASE Raportoitu Korjattu 31.12. 31.12. Milj. e 2006 2006 OMA PÄÄOMA JA VELAT Emoyhteisön omistajille kuuluva oma pääoma 1 077,9 1 069,9 Oma pääoma yhteensä 1 090,5 1 082,5 Varaukset 55,3 63,3 Pitkäaikaiset velat yhteensä 623,1 631,1 Korjatut vuoden 2006 luvut neljännesvuosittain on esitetty taulukko-osuuden liitteenä. TULOSKEHITYS NELJÄNNESVUOSITTAIN 2006 (Luvut ovat 1-3 4-6 7-9 10-12 Yht tilintarkastamattomia) Liikevaihto Kemira Pulp&Paper 209,5 257,9 261,9 264,0 993,3 Kemira Water 92,3 102,1 101,7 171,5 467,6 Kemira Speciality 118,6 107,6 112,8 117,2 456,2 Kemira Coatings 118,6 170,3 164,6 109,3 562,8 Muut ja ryhmien välinen 13,9 9,6 11,6 7,5 42,6 Yhteensä 552,9 647,5 652,6 669,5 2 522,5 Liikevoitto Kemira Pulp&Paper 26,0 20,4 24,3 20,1 90,8 Kemira Water 6,4 9,6 9,0 10,3 35,3 Kemira Speciality 11,3 11,7 11,7 11,1 45,8 Kemira Coatings 9,6 25,0 39,0 -1,5 72,1 Muut ja ml. eliminoinnit -7,8 -15,2 -8,9 -18,4 -50,3 Yhteensä 45,5 51,5 75,1 21,6 193,7 Rahoituskulut, netto -7,1 -5,8 -11,6 -12,7 -37,2 Osuus osakkuus- yritysten tuloksesta -0,9 -0,6 0,3 -1,1 -2,3 Voitto ennen veroja 37,5 45,1 63,8 7,8 154,2 Tuloverot -10,9 -13,1 -17,9 -0,1 -42,0 Tilikauden voitto 26,6 32,0 45,9 7,7 112,2 Jakautuminen Emoyhteisön omistajille 25,8 31,0 45,0 6,8 108,6 Vähemmistölle 0,8 1,0 0,9 0,9 3,6 Tilikauden voitto 26,6 32,0 45,9 7,7 112,2 Osakekohtainen tulos, laimennettu 0,21 0,26 0,37 0,06 0,90 Sidottu pääoma, liukuva 1 876,6 Sidotun pääoman tuotto (ROCE, %) 10,2 % Tiedotteen II/II osa loppuu tähän.
KEMIRAN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 2007, KEMIRAN LIIKEVAIHTO NOUSI 11 % VUONNA 2007 II/II
| Source: Kemira Oyj