(Pörssitiedote)
Tämä tiedote on jaettu kahteen osaan
KEMIRA-KONSERNI
Luvut ovat tilintarkastettuja.
Kaikki tilinpäätöstiedotteen luvut on pyöristetty, joten
yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa
poiketa esitetystä summaluvusta.
Tilinpäätös on laadittu IFRS - standardien mukaisesti.
Kemira on
soveltanut IAS 8 standardia havaitun virheen
korjaamiseksi.
Virhe on selostettu tarkemmin
tiedotteen lopussa.
Laatimisperiaatteiden muutokset
1.1.2007 alkaen:
- IFRS 7 -standardi ( Rahoitusinstrumentit,
tilinpäätöksessä
esitettävät tiedot) otettiin käyttöön
konsernissa vuonna 2007
- IAS 1 -standardin muutos (tilinpäätöksessä
esitettävät
pääomatiedot) otettiin käyttöön konsernissa
vuonna 2007
Konserni arvioi, että muutettujen standardien käyttöön
otolla ei tule
olemaan olennaista vaikutusta konsernin
tuleviin tilinpäätöksiin.
Muutokset lisäävät annettavia
liitetietoja.
10-12/ 10-12/
TULOSLASKELMA 2007 2006* 2007 2006*
Milj. e
Liikevaihto 654,4 669,5 2810,2 2522,5
Liiketoiminnan muut
tuotot 13,0 17,6 45,9 59,2
Kulut -636,0 -631,9 -2539,2 -2264,5
Poistot ja
arvonalentumiset -74,3 -33,6 -173,8 -123,5
Liikevoitto -42,9 21,6 143,1 193,7
Rahoituskulut, netto -15,3 -12,7 -51,9 -37,2
Osuus osakkuusyritysten
tuloksista 0,2 -1,1 2,1 -2,3
Voitto ennen veroja -58,0 7,8 93,3 154,2
Tuloverot 12,0 -0,1 -25,8 -42,0
Tilikauden voitto -46,0 7,7 67,5 112,2
Jakautuminen emoyhteisön
omistajille -46,8 6,8 63,7 108,6
Vähemmistölle 0,8 0,9 3,8 3,6
Tilikauden voitto -46,0 7,7 67,5 112,2
TASE
Milj. e
31.12. 31.12.
VARAT 2007 2006*
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo 626,6 581,0
Muut aineettomat hyödykkeet 112,3 108,9
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 984,3 987,1
Osuudet osakkuusyrityksissä 5,5 8,1
Myytävissä olevat 102,2 84,3
sijoitukset
Laskennalliset verosaamiset 5,2 7,7
Saamiset etuuspohjaisista
eläkejärjestelyistä 34,6 24,6
Muut sijoitukset 6,4 9,5
Pitkäaikaiset varat yhteensä 1877,1 1811,2
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus 311,2 293,2
Saamiset
Korolliset saamiset 3,2 9,1
Korottomat saamiset 548,1 565,4
Saamiset yhteensä 551,3 574,5
Rahamarkkinasijoitukset - rahavarat 21,4 35,0
Rahat ja pankkisaamiset 31,2 41,1
Lyhytaikaiset varat yhteensä 915,1 943,8
Myytävänä olevat
pitkäaikaiset
omaisuuserät 35,7 14,4
Varat yhteensä 2827,9 2769,4
OMA PÄÄOMA JA VELAT 31.12. 31.12. 2007 2006*
Emoyhteisön omistajille
kuuluva oma pääoma 1 072,0 1069,9
Vähemmistöosuus 15,3 12,6
Oma pääoma yhteensä 1 087,3 1082,5
Pitkäaikaiset velat
Pitkäaikaiset korolliset velat 431,1 395,1
Laskennalliset verovelat 105,5 105,9
Eläkevelvoitteet 74,2 66,8
Varaukset 18,8 63,3
Pitkäaikaiset velat yhteensä 629,6 631,1
Lyhytaikaiset velat
Lyhytaikaiset korolliset 625,0 508,5
velat
Lyhytaikaiset korottomat 473,6 522,9
velat
Varaukset 6,2 15,5
Lyhytaikaiset velat yhteensä 1 104,8 1046,9
Myytävänä oleviin
pitkäaikaisiin
omaisuuseriin liittyvät 6,2 8,9
velat
Velat yhteensä 1 740,6 1
686,9
Oma pääoma ja velat yhteensä 2 827,9 2
769,4
Strategiatarkastelun yhteydessä strategisen
liiketoimintayksikön Chemidetin
omaisuus- ja velkaerät päätettiin luokitella myytävänä
olevaksi omaisuusseräksi.
Yksikkö kuuluu Kemira Specialty liiketoiminta-alueeseen. Neuvottelut
omaisuuserien
myymisestä ovat käynnissä. Tuloslaskelmaan kirjattu tappio oli 9,2
miljoonaa euroa.
Pitkäaikaisiin myytävänä oleviin rahavaroihin kuuluu myös maa-alue
Porkkalassa.
Sopimus maa-alueen myynnistä tehtiin vuonna 2007, mutta omistusoikeus
siirtyy
vasta vuonna 2008.
* Vuoden 2006 virhe on
korjattu.
RAHAVIRTALASKELMA 2007 2006
Milj. e
Liiketoiminnan rahavirrat
Oikaistu käyttökate 281,1 232,0
Korot -36,3 -30,4
Saadut osingot 2,0 2,0
Muut rahoituserät - -1,3
Verot -35,6 -45,1
Rahavirta ennen käyttöpääoman 211,2 157,2
muutosta
Käyttöpääoman muutos -39,1 59,6
Liiketoiminnasta kertyneet rahavarat 172,1 216,8
Investointien rahavirrat
Yritysostoihin käytetyt rahavarat -66,6 -297,4
Muut investoinnit -254,4 -164,6
Luovutustulot -0,2 102,9
Investointeihin käytetyt -321,2 -359,1
nettorahavarat
Rahavirrat investointien -149,1 -142,3
jälkeen
Rahoituksen rahavirrat
Pitkäaikaisten lainojen nostot (+),
maksut (-) 53,7 173,4
Pitkäaikaisten
lainasaamisten
vähennys (+), lisäys (-) 2,5 1,5
Lyhytaikaisen rahoituksen lisäys
(+),
vähennys (-) 117,8 33,8
Maksetut osingot -60,8 -46,3
Muut 12,3 -0,2
Rahoitukseen käytetyt nettorahavarat 125,5 162,2
Rahavarojen nettomuutos -23,6 19,9
Rahavarat kauden lopussa 52,6 76,2
Rahavarat kauden alussa 76,2 56,3
Rahavarojen nettomuutos -23,6 19,9
OMAN PÄÄOMAN MUUTOS
Yli- Käyvän
Osake- kurssi- arvon Kurssi
pääoma rahasto rahasto erot
Oma pääoma 1.1.2006 221,3 257,8 67,1 -33,9
Tilikauden tulos* - - - -
Osingonjako - - - -
Omien osakkeiden siirto
osakepalkkiojärjestelmään
kuuluville - - - -
Osakeperusteisen ohjelman
kirjaaminen kuluksi - - - -
Osakeoptioiden merkintä
osakkeiksi 0,3 0,1 - -
Kurssi- ja muuntoerot - - - -1,5
Ulkomaiseen yksikköön
tehdyn nettosijoituksen
suojaus - - - 4,5
Rahavirran suojaus: omaan
pääomaan merkitty määrä - - -4,7 -
Vähemmistöosuuden osto - - - -
Siirto vapaassa ja
sidotussa omassa
pääomassa - - 0,3 -
Muut muutokset - - - -
Oma pääoma 31.12.2006 221,6 257,9 62,7 -30,9
Oma pääoma 1.1.2007 221,6 257,9 62,7 -30,9
Tilikauden tulos - - - -
Osingonjako - - - -
Myytävissä olevat
osakkeet -
arvonmuutos - - 7,2 -
Omien osakkeiden siirto
osakepalkkiojärjestelmään
kuuluville - - - -
Osakeperusteisen ohjelman
kirjaaminen kuluksi - - - -
Osakeoptioiden merkintä
osakkeiksi 0,2 - - -
Kurssi- ja muuntoerot - - - -16,2
Ulkomaiseen yksikköön
tehdyn nettosijoituksen
suojaus - - - 6,0
Rahavirran suojaus: omaan
pääomaan merkitty määrä - - -1,9 -
Vähemmistöosuuden osto - - - -
Siirto vapaassa ja
sidotussa omassa
pääomassa - - 0,2 -
Muut muutokset - - - -
Oma pääoma 31.12.2007 221,8 257,9 68,2 -41,1
Edel-
listen
tilikau- Vähem-
Omat sien mistö- Yh-
voit-
osakkeet tovarat osuus teensä
Oma pääoma 1.1.2006 -27,5 520,7 13,7 1 019,2
Tilikauden tulos* - 108,6 3,6 112,2
Osingonjako - -43,6 -2,8 -46,4
Omien osakkeiden siirto
osakepalkkiojärjestelmään
kuuluville 0,7 -0,7 - 0,0
Osakeperusteisen ohjelman
kirjaaminen kuluksi - 1,1 - 1,1
Osakeoptioiden merkintä
osakkeiksi - - - 0,4
Kurssi- ja muuntoerot - - 0,4 -1,1
Ulkomaiseen yksikköön
tehdyn nettosijoituksen
suojaus - - - 4,5
Rahavirran suojaus: omaan
pääomaan merkitty määrä - - - -4,7
Vähemmistöosuuden osto - - -2,3 -2,3
Siirto vapaassa ja
sidotussa omassa
pääomassa - -0,3 - 0,0
Muut muutokset - -0,4 - -0,4
Oma pääoma 31.12.2006 -26,8 585,4 12,6 1 082,5
Oma pääoma 1.1.2007 -26,8 585,4 12,6 1 082,5
Tilikauden tulos - 63,7 3,8 67,5
Osingonjako - -58,2 -2,6 -60,8
Myytävissä olevat
osakkeet -
arvonmuutos - - - 7,2
Omien osakkeiden siirto
osakepalkkiojärjestelmään
kuuluville 0,8 -0,8 - 0,0
Osakeperusteisen ohjelman
kirjaaminen kuluksi - 1,1 - 1,1
Osakeoptioiden merkintä
osakkeiksi - - - 0,2
Kurssi- ja muuntoerot - - 0,9 -15,3
Ulkomaiseen yksikköön
tehdyn nettosijoituksen
suojaus - - - 6,0
Rahavirran suojaus: omaan
pääomaan merkitty määrä - - - -1,9
Vähemmistöosuuden osto - - 0,4 0,4
Siirto vapaassa ja
sidotussa omassa
pääomassa - -0,2 - 0,0
Muut muutokset 0,1 0,1 0,2 0,4
Oma pääoma 31.12.2007 -25,9 591,1 15,3 1 087,3
Omia osakeita omistettiin 31.12.2006 yhteensä 3 979 670 kpl.
Osakepalkkiojärjestelmän perusteella
annetuista osakkeista 18 938 kpl palautettiin Kemiralle vuonna 2007.
144 143 osaketta luovutettiin
23.2.2007 avainhenkilöille osakepalkkiojärjestelmän mukaisesti.
Luovutettujen osakkeiden yhteenlaskettu
kirjanpidollinen vasta-arvo oli noin 255 133 euroa. Luovutuksella ei
ole olennaista vaikutusta omistukseen
ja äänivallan jakautumiseen yrityksessä.
Kemiran hallussa oli 31.12.2007 omia osakkeita 3 854 465 kpl. Niiden
keskimääräinen hankintahinta oli
6,73 euroa osakkeelta ja osuus osakepääomasta ja kaikkien osakkeiden
yhteenlasketusta äänimäärästä
oli 3,1%. Omien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo
on 6,8 miljoonaa euroa.
* Vuoden 2006 virhe on korjattu.
TUNNUSLUVUT 2007 2006*
Tulos / osake, laimennettu ja
laimentamaton, e 0,53 0,90
Tulos / osake, ilman
alaskirjauksia,
laimennettu ja laimentamaton, e 0,87 0,90
Liiketoiminnan rahavirta / osake, e 1,42 1,79
Bruttoinvestoinnit, milj. e 321,0 462,0
Bruttoinvestoinnit / liikevaihto, % 11,4 18,3
Osakkeita (1000 kpl) keskimäärin,
perus 1) 121 164 120 877
Osakkeita (1000 kpl) keskimäärin,
laimennettu 1) 121 194 121 051
Osakkeita (1000 kpl) kauden lopulla,
perus 1) 121 191 120 988
Osakkeita (1000 kpl) kauden lopulla,
laimennettu 1) 121 191 121 204
Emoyhteisön omistajille kuuluva
oma pääoma / osake, e 8,85 8,85
Omavaraisuusaste, % 38,6 39,2
Velkaantumisaste (gearing), % 92,3 76,4
Korolliset nettovelat, milj. e 1 003,4 827,4
Henkilökunta keskimäärin 10 008 9 186
TUNNUSLUVUT 10-12/ 10-12/
2007 2006*
Tulos / osake, laimennettu ja
laimentamaton, e -0,39 0,06
Tulos / osake, ilman
alaskirjauksia,
laimennettu ja laimentamaton, e -0,05 0,06
Liiketoiminnan rahavirta / osake, e 0,48 0,90
Bruttoinvestoinnit, milj. e 95,1 257,1
Bruttoinvestoinnit / liikevaihto, % 14,5 38,4
Osakkeita (1000 kpl) keskimäärin,
perus 1) 121 191 120 950
Osakkeita (1000 kpl) keskimäärin,
laimennettu 1) 121 191 121 099
Osakkeita (1000 kpl) kauden lopulla,
perus 1) 121 191 120 988
Osakkeita (1000 kpl) kauden lopulla,
laimennettu 1) 121 191 121 204
1) Osakkeiden lukumäärä, joka ei sisällä konsernin omistamia
osakkeita.
* Vuoden 2006 virhe on korjattu.
LIIKEVAIHTO 10-12/ 10-12/
TOIMIALOITTAIN 2007 2 006 2007 2006
Milj. e
Kemira Pulp&Paper 249,8 264,0 1 018,3 993,3
Kemira Water 188,0 171,5 730,5 467,6
Kemira Specialty 102,0 117,2 425,9 456,2
Kemira Coatings 118,4 109,3 625,2 562,8
Muut ja ryhmien
välinen -3,8 7,5 10,3 42,6
Konserni yhteensä 654,4 669,5 2 810,2 2 522,5
LIIKEVOITTO 10-12/ 10-12/
TOIMIALOITTAIN 2007 2006* 2007 2006*
Milj. e
Kemira Pulp&Paper -3,2 20,1 66,8 90,8
Kemira Water 5,2 10,3 45,0 35,3
Kemira Specialty -13,9 11,1 13,5 45,8
Kemira Coatings -5,9 -1,5 73,1 72,1
Muut ja eliminoinnit -25,1 -18,4 -55,3 -50,3
Konserni yhteensä -42,9 21,6 143,1 193,7
* Vuoden 2006 virhe on korjattu.
AINEELLISEN
KÄYTTÖOMAISUUDEN 2007 2006
MUUTOKSET
Milj. e
Kirjanpitoarvo kauden alussa 987,1 865,0
Hankitut yhtiöt 14,3 151,9
Investoinnit 215,7 154,4
Vähennykset -2,5 -42,0
Tytäryritysten myynti -7,8 -
Poistot ja arvonalentumiset -133,2 -106,3
Muuntoero ja muut muutokset -89,3 -35,9
Kirjanpitoarvo kauden lopussa 984,3 987,1
AINEETTOMAN
KÄYTTÖOMAISUUDEN 2007 2006
MUUTOKSET
Milj. e
Kirjanpitoarvo kauden alussa 689,9 629,7
Hankitut yhtiöt 32,2 71,8
Investoinnit 30,4 18,1
Vähennykset -0,3 -0,4
Tytäryritysten myynti -0,1 -
Poistot ja arvonalentumiset -40,6 -17,2
Muuntoero ja muut muutokset 27,4 -12,1
Kirjanpitoarvo kauden lopussa 738,9 689,9
VASTUUSITOUMUKSET 31.12. 31.12.
Milj. e 2007 2006
Kiinnitykset 62,1 64,8
Annetut pantit
Omien sitoumusten puolesta 6,0 19,5
Takaukset
Omien sitoumusten puolesta 8,3 6,4
Osakkuusyritysten puolesta 1,4 32,6
Muiden puolesta 2,8 1,4
Käyttöleasingvastuut
Vuoden sisällä erääntyvät 22,4 14,9
Yli vuoden päästä erääntyvät 129,0 118,1
Muut vastuut
Omien sitoumusten puolesta 0,4 0,4
Osakkuusyritysten puolesta 2,3 2,3
Merkittävimmät taseen ulkopuoliset investointisitoumukset
Merkittävimmät aineellisen käyttöomaisuushyödykkeiden
hankintaa koskevat sopimuksiin perustuvat sitoumukset
31.12.2007
olivat 16 miljoonaa euroa Kemira Coatingsin investointiin
Venäjällä ja
3 miljoonaa euroa Porin ympäristöinvestointiin.
Oikeudenkäynnit
Laajaan kansainväliseen liiketoimintaansa liittyen konserni on
osallisena useissa oikeuskäsittelyissä.
Kemira Oyj, Kemira Chemicals, Inc. ja Kemira Chemicals Canada, Inc.
ovat saaneet
tai on nimetty vastaajina ryhmäkannevaatimuksissa Yhdysvaltain
liittovaltion ja osavaltioiden
tuomioistuimissa sekä Kanadassa. Vaatimukset on esitetty
vetyperoksidia ja persuoloja suoraan
ja välillisesti ostaneiden asiakkaiden puolesta. Vaatimusten mukaan
vetyperoksiditoimittajat
ovat toimineet kartellissa ja aiheuttaneet vahinkoa kantajille.
Suurempien oikeudenkäyntikulujen välttämiseksi
Kemira Oyj ja Kemira Chemicals Canada Inc. ovat tehneet oikeuden
hyväksyntää edellyttävän
sovintosopimuksen Yhdysvaltain suorien ostajien ryhmäkanneasiassa.
Muiden vaateiden ja kanteiden osalta
prosessit jatkuvat.
Finnish Chemicals Oy on saanut elokuussa 2007 Euroopan Unionin
komission natriumkloraattituottajien välistä kilpailuoikeuden
vastaista toimintaa vuosina 1994-2000 koskevan väitetiedoksiannon,
johon Finnish Chemicals Oy on antanut oman vastineensa.
LÄHIPIIRI
Lähipiirin kanssa tehdyt liiketoimet ovat vähentyneet, koska Kemira
myi syyskuussa 2007 50 %:n osuutensa ruotsalaisesta tasoitevalmistaja
Scanspacista. Lähipiiritapahtumat Scanspacin kanssa olivat 80 %
konsernin lähipiiritapahtumista. Muilta osin lähipiirin kanssa
tehdyissä liiketoimissa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia
tilinpäätöksen 2006 jälkeen.
JOHDANNAISINSTRUMENTIT
Milj. e
31.12.2007 31.12.2006
Nimellis- Käypä Nimellis- Käypä
arvo arvo arvo arvo
Valuuttajohdannaiset
Valuuttatermiinisopimukset 942,9 -1,4 389,4 5,5
joista ulkomaiseen
yksikköön tehdyn
nettosijoituksen
suojaukseen - - 19,6 2,2
Valuuttaoptiot 123,3 0,3 88,1 0,2
Ostetut 65,5 0,1 42,8 -
Asetetut 57,8 0,2 45,3 0,2
Valuutanvaihtosopimukset 147,2 6,5 115,9 8,4
Korkojohdannaiset
Koronvaihtosopimukset 174,0 2,3 109,2 4,7
joista rahavirran
suojaukseen 164,0 2,0 83,8 4,2
Korko-optiot 10,0 - - -
Ostetut 10,0 - - -
Asetetut - - - -
Obligaatiotermiinisopimukset 10,0 0,2 10,0 -0,2
joista avoinna 10,0 0,2 10,0 -0,2
Käypä Käypä
Muut instrumentit arvo arvo
Sähköjohdannaiset GWh 833,6 10,0 GWh 1 227,0 10,4
joista rahavirran
suojaukseen GWh 833,6 10,0 GWh 1 227,0 10,4
Propaanitermiinit Tonnia - - Tonnia 1 000,0 -0,1
Sopimusten käypä arvo perustuu raportointipäivän markkinahintaan niiltä osin
kuin sopimukset
ovat julkisen kaupankäynnin kohteena. Muut sopimukset on arvostettu niistä
aiheutuvien kassavirtojen nykyarvoon ja optioiden osalta
arvonmääritysmalleihin.
Rahoitusinstrumenttien nimellisarvot eivät välttämättä vastaa osapuolten
vaihtamia rahasuorituksia
eivätkä siten yksinään tarkasteltuina anna kuvaa konsernin riskiasemasta.
LIIKETOIMINTOJEN YHDISTÄMINEN
Cytec vesikemikaaliliiketoiminta
Kemira hankki Cytec Industries Inc:n vesikemikaali- ja
akryyliamidiliiketoiminnan 1. lokakuuta 2006. Cytecin
vesikemikaaliliiketoiminta koostuu vedenpuhdistusratkaisuista
teollisuudelle ja kunnallisille vedenpuhdistamoille. Kauppa
sisältää viisi tuotantolaitosta, jotka toimivat
Yhdysvalloissa (Mobile/Alabama, Longview/Washington ja
Fortier/Louisiana), Englannissa (Bradford) ja Hollannissa
(Botlek).
Cytecin vesikemikaali- ja akryyliamidiliiketoiminnan osto on
Kemiran kasvustrategian mukainen. Se myös laajentaa
merkittävästi tuotevalikoimaa ja vahvistaa maantieteellistä
asemaa päämarkkinoilla ja tärkeimmissä asiakasryhmissä.
Markkina-alueina ovat Pohjois-Amerikan lisäksi
Etelä-Amerikka, Aasia ja Eurooppa.
Koko kauppahinta on noin 198,5 miljoonaa euroa. Hankinta
rahoitettiin konsernin olemassa olevilla
rahoitussopimuksilla.
Hankinnan osana, ja alkuperäisen 1. lokakuuta 2006
vahvistetun liiketoimintakaupan lisäksi, Kemira hankki
hollantilaisen Cytec Manufacturing B.V:n osakkeet.
Osakekauppa vahvistettiin 11. tammikuuta 2007. Kemira on
lisäksi sitoutunut palvelusopimusten siirtämiseen yhdeksältä
Cytec yhtiöltä vesikemikaaliliiketoiminnan tuotteisiin
liittyen (Overseas yksiköt). Omaisuuserät liittyen näihin
siirtyviin palvelusopimuksiin siirtyivät Kemiralle
vaiheittain sekä maksettiin vaiheittain, alkaen 1. huhtikuuta
2007. Yksi osa omaisuuserien siirrosta totetutettiin olemassa
olevan yhtiön osakekauppana.
Koko Cytec vesikemikaaliliiketoiminnan hallinta siirtyi
Kemiralle 1. lokakuuta 2006. Alustavaan liiketoimintojen
yhdistämiseen vaikuttivat Overseas-yksikköjen siirtämisen
lisäksi nettokäyttöpääoman ja velkojen tarkistukset. Näiden
seikkojen saattaminen päätökseen kasvatti liikearvoa johtuen
pääasiallisesti IAS 19 - standardin mukaisista
etuuspohjaisista eläkesitoumuksista.
Kirjan-
Yhdistä- pito
misessä arvot
kirjatut ennen
käyvät yhdis-
arvot tämistä
Aineettomat hyödykkeet 15,5 -
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 91,0 54,7
Vaihto-omaisuus 28,8 27,1
Myyntisaamiset ja muut saamiset 40,6 40,6
Rahavarat 2,0 2,0
Yhteensä 177,9 124,4
Korolliset lyhytaikaiset velat 5,4 5,4
Muut velat 18,2 18,2
Laskennalliset verovelat 1,7 -
Velat yhteensä 25,3 23,6
Nettovarat 152,6 100,8
Hankintameno (netto) 198,5
Liikearvo 45,9
Hankintahinta 198,5
Hankitun tytäryrityksen rahavarat -2,0
Rahavirtavaikutus 196,5
Vuoden 2006 rahavirtavaikutus 166,2
Vuoden 2007 rahavirtavaikutus 30,3
Rahavirtavaikutus 196,5
Hankitun liiketoiminnan liikevaihto 1.1. - 31.12.2007 oli
291,3
miljoonaa euroa ja liikevoitto 12,3 miljoonaa euroa.
Dalquimin saostuskemikaaliliiketoiminta
Kemira hankki 20.4.2007 100 % omistukseensa kaksi Dalquim Industria e
Comercio Ltda:n saostuskemikaaliliiketoimintaa harjoittavaa yhtiötä
(Empresa Lajeana Ltda. ja Arapoti Saneamento Ltda.). Dalquim on
Etelä-Brasilian johtavia alumiinipohjaisten saostuskemikaalien
valmistajia. Saostuskemikaalitoiminnan liikevaihto on noin 12 milj.
euroa.
Kohdeyritykset sijaitsevat Brasilian eteläosassa, ja niillä on kaksi
tuotantoyksikköä. Asiakaskunta koostuu pääasiassa
paperiteollisuudesta sekä kunnallisista juoma- ja
jätevedenkäsittelylaitoksista. Yritys keskittyy erityisesti nopeasti
kasvavaan paperiteollisuuteen ja Brasilian eteläisten osavaltioiden
juoma- ja jätevedenkäsittelylaitoksiin.
Tehty hankinta noudattaa Kemiran strategiaa, jonka mukaan yhtiö
pyrkii vahvistamaan asemaansa ja hyödyntämään synergioitaan maailman
johtavana paperi- ja selluteollisuuden sekä vedenkäsittelylaitosten
kemikaalien toimittajana nopeasti kasvavilla markkinoilla.
Kemira Water -liiketoiminnalla on jo tuotantoa Bahian alueella
(Brasilian koillisosassa) sekä Sao Paulon osavaltiossa. Tehdyn
hankinnan ansiosta Kemira laajentaa merkittävästi nykyistä
tuotevalikoimaansa Brasiliassa ja vahvistaa maantieteellistä
näkyvyyttään Etelä-Brasilian markkinoilla.
Kauppahinta on arviolta 10,8 milj. euro. Kauppahinnan lisäksi
liiketoimintojen yhdistämisestä syntyy kuluja, joiden lopullinen
summa on vielä vahvistamatta. Hankinta rahoitettiin konsernin
olemassa olevilla rahoitussopimuksilla.
10,8 miljoonan euron hankintahinnasta 1,2 miljoonaa euroa
kohdennettiin aineettomiin omaisuuseriin perustuen asiakaskantaan.
Hankinnasta syntyi näin ollen 9,0 miljoonan euron liikearvo.
Liikearvon perusteluina ovat tulevaisuuden tuotto-odotukset ja
merkittävät synergiaedut.
Kirjan- Yhdistä- pito
misessä arvot
kirjatut ennen
käyvät yhdis-
arvot tämistä
Aineettomat hyödykkeet 1,2 -
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 0,8 0,8
Vaihto-omaisuus 0,2 0,2
Myyntisaamiset ja muut saamiset 1,4 1,4
Rahavarat 0,1 0,1
Yhteensä 3,7 2,5
Laskennalliset verovelat 0,4 -
Muut velat 1,5 1,5
Velat yhteensä 1,9 1,5
Nettovarat 1,8 1,0
Hankintameno (netto) 10,8
Liikearvo 9,0
Hankintahinta 10,8
Hankittujen tytäryritysten rahavarat -0,1
Rahavirtavaikutus 10,7
Hankittujen yksiköiden liikevaihto 21.4. - 31.12.2007
välisenä aikana oli 7,5
miljoonaa euroa ja liikevoitto 1,7 miljoonaa euroa.
Muut hankitut liiketoiminnot
Kemira hankki vuonna 2007 seuraavat liiketoiminnot: TRI-K Industries
Inc. (100%), Sustainable Nutrition B.V. (100%), Dickursby Holding AB
(70%), OOO Gamma Industrial Coatings (70%), OOO Tikkurila Powder
Coatings (70%), Chongqing Lanjie Tap Water Materials Co. (80%) sekä
Arkeman saostuskemikaaliliiketoiminnan.
Nämä liiketoimintojen yhdistämiset eivät yksitellen tarkasteltuina
ole olennaisia.
Kirjan-
Yhdistä- pito misessä arvot
kirjatut ennen
käyvät yhdis-
arvot tämistä
Tavaramerkit 3,9 -
Aineettomat hyödykkeet 5,4 4,7
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 5,6 4,5
Vaihto-omaisuus 4,7 4,7
Myyntisaamiset ja muut saamiset 3,1 2,9
Rahavarat 0,2 0,2
Yhteensä 22,9 17,0
Laskennalliset verovelat 1,4 -
Korolliset pitkäaikaiset velat 0,3 0,3
Muut velat 4,8 4,8
Velat yhteensä 6,5 5,1
Nettovarat 16,4 11,9
Hankintameno (netto) 24,0
Liikearvo 7,6
Hankintahinta 24,0
Hankittujen tytäryritysten rahavarat -0,2
Rahavirtavaikutus 23,8
Liiketoimintojen yhdistämisen vaikutus liikevaihtoon ja
tulokseen
Kemiran liikevaihto 1.1-31.12.2007 olisi ollut 3 159 milj.
euroa ja liikevoitto 159 milj. euroa, jos kaikkien kauden
aikana toteutuneiden liiketoimintojen yhdistämisen ajankohta
olisi ollut 1.1.2007.
TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
Osakekohtainen tulos (EPS): Omavaraisuusaste, %:
Emoyhteisön omistajien osuus Oma pääoma x 100 /
tilikauden voitosta/ Taseen loppusumma -
Keskimääräinen osakemäärä saadut ennakot
Liiketoiminnan rahavirrat: Velkaantuneisuus (gearing), %:
Liiketoiminnasta kertyneet Korolliset nettovelat x 100/
rahavirrat, käyttöpääoman Oma pääoma
muutoksen jälkeen
ennen investointeja
Liiketoiminnan rahavirrat/ Korolliset nettovelat:
osake:
Liiketoiminnasta kertyneet Korolliset velat - rahavarat -
rahavirrat/
Osakkeiden lukumäärä 31.12. rahamarkkinasijoitukset
Oma pääoma / osake: Sidotun pääoman tuottoprosentti (ROCE),
%:
Emoyhteisön omistajille Liikevoitto + osuus osakkuus-
kuuluva
oma pääoma 31.12./ yritysten tuloksista x 100 /
Osakkeiden lukumäärä 31.12. (Käyttöpääoma + valmis
käyttöomaisuus +
osakkuusyrityssijoitukset)*
* keskimäärin
KORJAUS VUODELLE 2006
Vuoden 2006 tilinpäätökseen sisältyvän erän laskennassa havaittiin
virhe, joka on korjattu takautuvasti
IAS 8 standardin mukaisesti. Virhe koski Water Soluble yksikön
lopettamiseksi tehdyn varauksen
laskentaperusteita, joiden tulkintavirheen takia varaus oli 8 milj.
euroa liian pieni. Virhe on korjattu viime
vuoden viimeisen neljänneksen tulokseen. Koko vuoden tuloslaskelma
ja tase muuttuivat seuraavasti:
TULOSLASKELMA Raportoitu Korjattu
Milj. e 2006 2006
Liikevaihto 2 522,5 2 522,5
Liiketoiminnan muut tuotot 59,2 59,2
Kulut -2 256,5 -2 264,5
Poistot -123,5 -123,5
Liikevoitto 201,7 193,7
Rahoituskulut, netto -37,2 -37,2
Osuus osakkuusyritysten tuloksista -2,3 -2,3
Voitto ennen veroja 162,2 154,2
Tuloverot -42,0 -42,0
Tilikauden voitto 120,2 112,2
Jakautuminen
Emoyhteisön omistajille 116,6 108,6
Vähemmistölle 3,6 3,6
Tilikauden voitto 120,2 112,2
TUNNUSLUVUT Raportoitu Korjattu
2006 2006
Tulos / osake, laimennettu ja
laimentamaton, e 0,96 0,90
TASE Raportoitu Korjattu
31.12. 31.12.
Milj. e 2006 2006
OMA PÄÄOMA JA VELAT
Emoyhteisön omistajille kuuluva
oma pääoma 1 077,9 1 069,9
Oma pääoma yhteensä 1 090,5 1 082,5
Varaukset 55,3 63,3
Pitkäaikaiset velat yhteensä 623,1 631,1
Korjatut vuoden 2006 luvut neljännesvuosittain on esitetty
taulukko-osuuden liitteenä.
TULOSKEHITYS NELJÄNNESVUOSITTAIN
2006
(Luvut ovat 1-3 4-6 7-9 10-12 Yht
tilintarkastamattomia)
Liikevaihto
Kemira Pulp&Paper 209,5 257,9 261,9 264,0 993,3
Kemira Water 92,3 102,1 101,7 171,5 467,6
Kemira Speciality 118,6 107,6 112,8 117,2 456,2
Kemira Coatings 118,6 170,3 164,6 109,3 562,8
Muut ja ryhmien
välinen 13,9 9,6 11,6 7,5 42,6
Yhteensä 552,9 647,5 652,6 669,5 2 522,5
Liikevoitto
Kemira Pulp&Paper 26,0 20,4 24,3 20,1 90,8
Kemira Water 6,4 9,6 9,0 10,3 35,3
Kemira Speciality 11,3 11,7 11,7 11,1 45,8
Kemira Coatings 9,6 25,0 39,0 -1,5 72,1
Muut ja ml.
eliminoinnit -7,8 -15,2 -8,9 -18,4 -50,3
Yhteensä 45,5 51,5 75,1 21,6 193,7
Rahoituskulut,
netto -7,1 -5,8 -11,6 -12,7 -37,2
Osuus osakkuus-
yritysten
tuloksesta -0,9 -0,6 0,3 -1,1 -2,3
Voitto ennen veroja 37,5 45,1 63,8 7,8 154,2
Tuloverot -10,9 -13,1 -17,9 -0,1 -42,0
Tilikauden voitto 26,6 32,0 45,9 7,7 112,2
Jakautuminen
Emoyhteisön
omistajille 25,8 31,0 45,0 6,8 108,6
Vähemmistölle 0,8 1,0 0,9 0,9 3,6
Tilikauden voitto 26,6 32,0 45,9 7,7 112,2
Osakekohtainen tulos,
laimennettu 0,21 0,26 0,37 0,06 0,90
Sidottu pääoma,
liukuva 1 876,6
Sidotun pääoman tuotto (ROCE, %) 10,2 %
Tiedotteen II/II osa loppuu tähän.
KEMIRAN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 2007, KEMIRAN LIIKEVAIHTO NOUSI 11 % VUONNA 2007 II/II
| Source: Kemira Oyj
Attachments
