AFFECTO OYJ OSAVUOSIKATSAUS 4.8.2010 klo 9.30 AFFECTO OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1-6/2010 KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT MEUR 4-6/10 4-6/09 1-6/10 1-6/09 2009 Liikevaihto 28,4 26,2 54,2 53,7 103,0 Segmenttien operatiivinen tulos 0,6 2,0 0,7 1,8 4,7 % liikevaihdosta 2,2 7,8 1,3 3,4 4,6 Liikevoitto/-tappio 0,1 1,5 -0,3 -5,4 -3,6 % liikevaihdosta 0,4 5,7 -0,5 -10,1 -3,5 Voitto/tappio ennen veroja -0,3 1,2 -1,4 -7,4 -6,3 Katsauskauden voitto/tappio -0,1 0,8 -1,1 -7,2 -7,1 Omavaraisuusaste, % 44,1 41,7 44,1 41,7 42,9 Nettovelkaantumisaste, % 45,5 50,7 45,5 50,7 39,1 Tulos/osake, euroa -0,01 0,04 -0,05 -0,33 -0,33 Tulos/osake (laimennettu), euroa -0,01 0,04 -0,05 -0,33 -0,33 Oma pääoma/osake, euroa 2,50 2,37 2,50 2,37 2,49 Toimitusjohtaja Pekka Eloholma kommentoi: "Toinen vuosineljännes käänsi liikevaihdon selvään 9%:n kasvuun. Liikevaihto kasvoi vuosineljänneksen aikana kaikilla alueilla Ruotsia lukuun ottamatta. Saimme kurottua kiinni ensimmäisen neljänneksen liikevaihdon laskun ja siten myös alkuvuoden yhteenlaskettu liikevaihto kasvoi." "Tulos parantui ensimmäiseen vuosineljännekseen verrattuna, vaikka henkilöjärjestelyihin liittyneet kertaluonteiset kulut 0,6 MEUR rasittivatkin tulosta. Liiketoiminta Suomessa, Norjassa ja Tanskassa oli voitollista, mutta kehitystoimien kohteena olevassa Ruotsissa teimme tappiota. Kannattavuus ei kokonaisuutena ollut vielä tyydyttävällä tasolla, ja pyrimme selkeästi parempaan tulokseen loppuvuoden osalta." "Affecton tilauskanta kasvoi 45,4 MEUR:oon, jossa on kasvua sekä Q2/2009:ään (38,1 MEUR) että Q1/2010:ään (43,1 MEUR) verrattuna. Tilauskanta on viimeksi ollut yhtä korkealla Q2/2008. Kasvanut tilauskanta sekä hyvällä tasolla oleva asiakasaktiviteetti vahvistaa uskoamme liiketoimintaympäristön parantumisen jatkumiseen." "Liikevaihdon arvioidaan kasvavan vuoden 2010 aikana. Vuoden 2010 odotetaan olevan selvästi voitollinen ja kannattavuuden (liikevoitto-%) arvioidaan paranevan vuoden aikana." Lisätietoja: toimitusjohtaja Pekka Eloholma, 0205 777 737 talous- ja hallintojohtaja Satu Kankare, 0205 777 202 johtaja, M&A, IR, Hannu Nyman, 0205 777 761 Tiedotteen tiedot ovat tilintarkastamattomia. Esitetyt luvut on pyöristetty tarkoista luvuista. OSAVUOSIKATSAUS 1-6/2010 Affecto toimittaa tietojärjestelmäratkaisuja, joilla organisaatiot linkittävät strategiset tavoitteensa toiminnan ohjaamiseen. Toteuttamamme BI- eli liiketoimintatiedon hallintaratkaisut jalostavat ja jakavat toiminnanohjaus- ja muiden IT-järjestelmien keräämää tietoa. Affecto toteuttaa myös organisaatioiden prosesseja tehostavia ja yksinkertaistavia operatiivisia ratkaisuja sekä tarjoaa paikkatietopalveluja. Affecton pääkonttori sijaitsee Helsingissä. Yhtiöllä on tytäryhtiöt Suomessa, Ruotsissa, Norjassa, Tanskassa, Virossa, Liettuassa, Latviassa ja Puolassa. LIIKEVAIHTO Affecton liikevaihto 1-6/2010 oli 54,2 MEUR (1-6/2009: 53,7 MEUR). Liikevaihdosta 22,8 MEUR (23,2 MEUR) tuli Suomesta, 12,1 MEUR (10,3 MEUR) Norjasta, 7,6 MEUR (8,3 MEUR) Ruotsista, 5,9 MEUR (6,2 MEUR) Tanskasta ja 7,0 MEUR (6,9 MEUR) Baltiasta. Liikevaihto kasvoi toisen neljänneksen aikana muilla alueilla paitsi Ruotsissa ja heikon ensimmäisen neljänneksen vaikutukset saatiin kurottua kiinni. Koko alkuvuoden osalta liikevaihto kasvoi Norjassa, oli lähes samalla tasolla Suomessa ja Baltiassa ja supistui jonkin verran Ruotsissa ja Tanskassa. Pohjoismaissa liiketoiminta kehittyi normaalisti toisen neljänneksen aikana, markkinatilanteen parantuessa yleisen kansatalouskehityksen myötä. Pohjoismainen BI-markkina vahvistui kauden aikana. Baltian maiden kansantalouksien tilanne on vakiintumassa romahdusvuoden 2009 jälkeen. Baltian kansantalouksien heikentyminen yhdistettynä julkisen sektorin säästötoimiin on vähentänyt IT-palveluiden kysyntää selvästi, eikä paikallinen IT-markkina ole vielä toipunut. Liikevaihdon jakautuminen raportoitavien segmenttien mukaan Liikevaihto, MEUR 4-6/10 4-6/09 1-6/10 1-6/09 2009 Suomi 11,8 11,4 22,8 23,2 45,0 Norja 6,2 5,1 12,1 10,3 20,2 Ruotsi 4,1 4,2 7,6 8,3 15,8 Tanska 3,2 3,0 5,9 6,2 11,5 Baltia 3,8 3,0 7,0 6,9 12,2 Eliminoinnit -0,8 -0,6 -1,3 -1,2 -1,6 Konserni yhteensä 28,4 26,2 54,2 53,7 103,0 Tiedonhallintaratkaisujen (aikaisemmin BI ja Operatiiviset ratkaisut) liikevaihto 1-6/2010 oli 48,9 MEUR (49,5 MEUR) ja Paikkatietopalvelujen liikevaihto oli 5,5 MEUR (4,9 MEUR). TULOS Affecton liikevoitto 1-6/2010 oli -0,3 MEUR (-5,4 MEUR) ja segmenttien operatiivinen tulos yhteensä oli 0,7 MEUR (1,8 MEUR). Segmentin operatiivinen tulos oli Suomessa 1,6 MEUR (3,0 MEUR), Norjassa 0,8 MEUR (1,1 MEUR), Ruotsissa -0,5 MEUR (0,7 MEUR), Tanskassa 0,4 MEUR (0,5 MEUR) ja Baltiassa - 0,1 MEUR (-2,6 MEUR). Liiketoiminta Suomessa, Norjassa ja Tanskassa oli voitollista, mutta kannattavuus ei ollut riittävän hyvää. Resurssien käyttö ei ollut kaikilta osin optimaalista, mikä madalsi kannattavuutta. Eräät jo käynnissä olleet projektit edistyivät suunniteltua hitaammin, millä oli negatiivinen vaikutus liikevaihtoon ja kannattavuuteen. Ruotsin liiketoiminta pysyi tappiollisena. Toisen vuosineljänneksen liikevoittoon sisältyy noin 0,6 MEUR kertaluonteinen kustannus liittyen eräisiin henkilöjärjestelyihin. Vertailukauden Q2/2009 tulosta paransi Baltian uudelleenjärjestelyvarauksen purku 0,3 MEUR. Operatiivisen tuloksen jakautuminen raportoitavien segmenttien mukaan Segmenttien operatiivinen tulos, 4-6/10 4-6/09 1-6/10 1-6/09 2009 MEUR Suomi 1,0 1,3 1,6 3,0 5,1 Norja 0,3 0,3 0,8 1,1 2,3 Ruotsi -0,2 0,4 -0,5 0,7 0,9 Tanska 0,3 0,2 0,4 0,5 0,9 Baltia -0,0 0,1 -0,1 -2,6 -2,7 Muut -0,8 -0,3 -1,4 -0,8 -1,8 Segmenttien operatiivinen tulos 0,6 2,0 0,7 1,8 4,7 yhteensä IFRS3-poistot -0,5 -0,5 -1,0 -1,0 -2,1 Liikearvon arvonalentuminen - - - -6,2 -6,2 Liikevoitto/-tappio 0,1 1,5 -0,3 -5,4 -3,6 IFRS3:n mukaisesti 1-6/2010 liiketulokseen sisältyy 1,0 MEUR (1,0 MEUR) yrityskauppoihin liittyviä poistoja kauppahinnan kohdistuksista aineettomiin hyödykkeisiin. Vuonna 2010 IFRS3-poistojen arvioidaan olevan yhteensä 1,9 MEUR ja vuonna 2011 noin 1,9. Tuotekehitysmenot 1-6/2010 olivat yhteensä 0,5 MEUR (0,1 MEUR) eli 1,0% liikevaihdosta (0,3%). Tuotekehitysmenot on kirjattu kuluksi tuloslaskelmaan. Veroina on huomioitu katsauskauden tulosta vastaava vero. Katsauskauden tulos oli -1,1 MEUR, kun se edellisenä vuonna oli -7,2 MEUR. Konsernin tilauskanta oli kauden lopussa noin 45 MEUR, joka on 2 MEUR suurempi kuin edellisen neljänneksen tilauskanta 43 MEUR. Affectolla on laaja asiakaskunta. Vuonna 2009 kymmenen suurinta asiakasta kerrytti noin 20% konsernin liikevaihdosta ja suurin asiakas noin 4%. RAHOITUS JA INVESTOINNIT Affecto-konsernin taseen loppusumma oli katsauskauden lopussa 131,2 MEUR (12/2009: 136,3 MEUR). Omavaraisuusaste oli 44,1% (12/2009: 42,9%) ja nettovelkaantumisaste 45,5% (12/2009: 39,1%). Muuntoerot ovat kasvattaneet konsernin omaa pääomaa 2,4 MEUR kaudella 1-6/2010 Norjan ja Ruotsin valuuttojen vahvistumisen takia. Yhtiöllä oli katsauskauden lopussa pankkilainaa yhteensä 38,5 MEUR (12/2009: 40,4 MEUR). Yhtiön likvidit varat olivat yhteensä 14,0 MEUR (12/2009: 19,5 MEUR). Korollinen nettovelka oli 24,4 MEUR (12/2009: 20,9 MEUR). Affecton pankkilainassa on nettovelkaan, tulokseen ja kassavirtaan perustuvat kovenantit. Affecto sopi kesäkuussa pankin kanssa muutoksista kovenantteihin vuoden 2010 ajaksi ja täytti muutetut kovenantit kesäkuun 2010 lopussa. Liiketoiminnan rahavirta oli katsauskaudella -2,2 MEUR (-2,2 MEUR) ja investointien rahavirta -0,5 MEUR (-0,5 MEUR). Bruttoinvestoinnit taseen pysyviin vastaaviin olivat 0,6 MEUR (0,6 MEUR) ilman yrityskauppoja. Affecto jakoi 25.3.2010 pidetyn yhtiökokouksen päätöksellä osinkoa yhteensä 1,3 MEUR (3,0 MEUR). Osinko maksettiin 13.4.2010. HENKILÖSTÖ Henkilöstön määrä oli katsauskauden lopussa 907 henkilöä (944 henkilöä). Henkilöstöstä 381 oli Suomessa, 118 Norjassa, 96 Ruotsissa, 54 Tanskassa sekä 258 Baltiassa. Keskimäärin henkilöstöä oli katsauskaudella 909 (1023). Fredrik Prien nimitettiin Ruotsin maajohtajaksi ja hän aloitti tehtävässä maaliskuussa. Johtoryhmän jäsen COO Åge Lönning lopetti konsernin palveluksessa huhtikuun lopussa. Pohjoismaiset maajohtajat ja Baltian aluejohtaja nimitettiin johtoryhmän jäseniksi. Johtoryhmään kuuluu nyt Pekka Eloholma, Satu Kankare, Jukka Nortio, Hilkka Remes-Hyvärinen, Stig-Göran Sandberg, Ray Byman, Håvard Ellefsen, Claus Kruse, Rene Lykkeskov ja Fredrik Prien. LIIKETOIMINTA ALUEITTAIN Konsernin liiketoimintaa johdetaan viiden maayksikön kautta. Suomi, Norja, Ruotsi, Tanska ja Baltia ovat myös raportoitavat segmentit. Suomi 4-6/2010 Suomen liikevaihto oli 11,8 MEUR (11,4 MEUR). Segmentin operatiivinen tulos oli 1,0 MEUR (1,3 MEUR). Liiketoiminnan kehitys oli melko tasaista ja liikevaihto kasvoi edellisvuodesta 4%. Tulos jäi kuitenkin edellisvuotta matalammaksi etenkin ECM-ratkaisujen osalta. Kauden aikana saatiin uusia tilauksia mm. VR:ltä, DNA:lta, Neste Oilta ja Suomen Pankilta. IT-palveluiden markkinakasvun Suomessa ennustetaan olevan noin 2% vuonna 2010 (Marketvision ennuste, huhtikuu 2010). Affecton erikoistumisalueiden ohjelmistomarkkinoiden kasvun odotetaan kuitenkin olevan suurempaa (BI 7%, ECM 6%). Norja 4-6/2010 Norjan liikevaihto oli 6,2 MEUR (5,1 MEUR) ja segmentin operatiivinen tulos 0,3 MEUR (0,3 MEUR). Liiketoiminta Norjassa kehittyi melko myönteisesti ja kasvu oli 23%. Norjan kruunun (NOK) vahvistuminen kasvatti liikevaihtoa euroissa mitattuna, mutta myös orgaaninen kasvu oli hyvää. Yleinen liiketoimintaympäristö Norjassa on jatkanut myönteistä kehitystä. Odotetun kysynnän kasvun takia yhtiö on aktiivisesti rekrytoinut uusia työntekijöitä, mikä on madaltanut kannattavuutta. Kauden aikana saatiin uusia tilauksia mm. Santanderilta, Statoililta ja Telenorilta. Ruotsi 4-6/2010 Ruotsin liikevaihto oli 4,1 MEUR (4,2 MEUR) ja segmentin operatiivinen tulos oli -0,2 MEUR (0,4 MEUR). Uusi maajohtaja Fredrik Prien aloitti maaliskuussa ja paikallista organisaatiota on uudistettu hänen johdollaan. Erityishuomiota kiinnitetään myyntiorganisaation vahvistamiseen. Liiketoiminta oli tappiollista mm. henkilöstön vaihtuvuuden takia, eikä sen odoteta nousevan voitolliseksi loppuvuoden aikana. Tanska 4-6/2010 Tanskan liikevaihto oli 3,2 MEUR (3,0 MEUR) ja segmentin operatiivinen tulos 0,3 MEUR (0,2 MEUR). Tanskassa liikevaihto kasvoi 6% ja kannattavuus pysyi edellisvuoden tasolla. Asiakkaiden aktiviteetti pysyi hyvällä tasolla ja yleisen markkinakehityksen odotetaan jatkuvan positiivisena. Kauden aikana saatiin uusia tilauksia mm. Novo Nordiskilta, SDC:ltä ja VKR:ltä. Baltia (Liettua, Latvia, Viro, Puola) Baltian liiketoiminta koostuu pääosin asiakkaille toimitettavista suurehkoista tietojärjestelmäprojekteista. Merkittäviä asiakasryhmiä ovat mm. julkinen sektori Baltiassa sekä vakuutusyhtiöt myös Baltian ulkopuolella. 4-6/2010 Baltian liikevaihto oli 3,8 MEUR (3,0 MEUR). Segmentin operatiivinen tulos oli -0,0 MEUR (0,1 MEUR). Liikevaihdon kasvu 26% johtuu osittain muutamasta suurehkosta lisenssikaupasta. Baltian paikallinen IT-markkina ei ole vielä toipunut kovin paljon talouskriisin vaikutuksista. Hintakilpailu on edelleen kireää. Julkisen sektorin IT-investoinnit ovat pienentyneet valtioiden säästötoimenpiteiden seurauksena. Paikallisen toimintaympäristön kehitys on epävarmaa, ja EU:lla on suuri merkitys niin julkisten kuin yksityistenkin investointien rahoittajana. Useimpien Baltian maiden BKT-kasvun odotetaan olevan niukasti positiivista vuoden 2010 aikana. Kauden aikana allekirjoitettiin puitesopimus eteläafrikkalaisen Mutual & Federal -vakuutusyhtiön kanssa heidän TIA-ratkaisunsa laajentamisesta. Asiakas tilaa projektikokonaisuuden vaiheittain ja nyt alkaneen ensimmäisen vaiheen arvioidaan olevan kooltaan noin 2 milj. euroa ja kestoltaan hieman yli vuoden. Kauden aikana saatiin muutamia uusia projekteja lähinnä julkishallinnon organisaatioilta, mm. Viron oikeusministeriöltä sekä Liettuan ympäristönsuojeluvirastolta. Katsaus liiketoiminta-alueittain Tiedonhallintaratkaisut-liiketoiminta sisältää aikaisemmin erillään raportoidut Business intelligence (BI) ja Operatiiviset ratkaisut. Raportointia muutettiin vuoden 2010 alussa vastaamaan nykyistä johtamisjärjestelmää. Tiedonhallintaratkaisujen liikevaihto 4-6/2010 oli 25,6 MEUR (24,2 MEUR). Liiketoiminta kehittyi tasaisesti kauden aikana. BI-ratkaisujen kysyntä kehittyy taloussuhdanteen mukana. Asiakkaiden aktiviteetti on parantunut ja asiakkaat ovat käynnistämässä viime vuonna keskeytyneitä investointeja. Gartner arvioi BI-ratkaisujen olevan edelleenkin yksi IT-investointien painopistealueista ja globaalin vuotuisen BI- ja analyysiohjelmistojen lisenssimarkkinakasvun olevan keskimäärin yli 8% vuoteen 2013 saakka. Gartner on myös ennustanut, että pohjoismainen BI/DW- palvelumarkkina kasvaisi vuosittain noin 6-8% vuosina 2010-2013. ECM-ratkaisujen kysyntä Suomessa pysyi hyvänä, mutta osa käynnissä olevista hankkeista eteni hitaasti ja madalsi kannattavuutta. Baltian liikevaihto kasvoi selvästi edellisvuodesta liiketoiminnan toipuessa edellisvuoden kriisistä. Paikkatietopalvelut-liiketoiminnan liikevaihto 4-6/2010 oli 3,0 MEUR (2,6 MEUR). Paikkatietoliiketoiminta jatkoi myönteistä kehitystä. Saatujen uusien tilausten määrä kasvoi ja paikkatietoratkaisujen kysyntä tuntuu kasvaneen. Asiakkaat ovat myös kiinnostuneita konsultointipalveluista mm. paikkatietostrategian kehittämisessä. VARSINAINEN YHTIÖKOKOUS JA HALLINTO Affecto Oyj:n varsinainen yhtiökokous 25.3.2010 vahvisti tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1.-31.12.2009 ja myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden. Kokouksessa oli edustettuna noin 49 prosenttia Affecton osakkeista ja äänistä. Yhtiökokous päätti, että tilikaudelta 2009 jaetaan osinkoa 0,06 euroa osaketta kohti. Yhtiökokous päätti lisäksi muuttaa yhtiöjärjestyksen kohtaa "9 Kokouskutsu" sekä päätti alentaa emoyhtiön Affecto Oyj:n ylikurssirahastoa siirtämällä varat kokonaisuudessaan sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Aaro Cantell, Pyry Lautsuo, Heikki Lehmusto, Esko Rytkönen ja Haakon Skaarer, sekä uutena jäsenenä Jukka Ruuska. Välittömästi yhtiökokouksen päättymisen jälkeen pidetyssä hallituksen järjestäytymiskokouksessa hallituksen puheenjohtajaksi valittiin uudelleen Aaro Cantell ja varapuheenjohtajaksi Jukka Ruuska. Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin KHT-yhteisö KPMG Oy Ab. Yhtiöjärjestyksen mukaan yhtiökokous valitsee vuosittain enemmistöpäätöksellä hallituksen. Hallituksen jäsenten toimikausi päättyy seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä. Hallitus nimittää toimitusjohtajan. Yhtiöjärjestys ei sisällä erityisiä yhtiöjärjestyksen muuttamista tai osakkeiden liikkeeseenlaskemista koskevia säännöksiä. HALLITUKSEN VALTUUTUKSET Hallitus ei käyttänyt edellisen yhtiökokouksen myöntämiä valtuutuksia. Näiden valtuutusten voimassaolo päättyi 25.3.2010. Yhtiökokouksen 25.3.2010 myöntämien uusien valtuutusten sisältö kokonaisuudessaan on kerrottu pörssitiedotteessa yhtiökokouksen päätöksistä. Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään osakkeiden antamisesta ja yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden luovuttamisesta yhdessä tai useammassa erässä. Osakeanti voidaan toteuttaa maksullisena tai maksuttomana antina hallituksen määräämin ehdoin ja maksullisen osakeannin osalta hallituksen määräämään hintaan. Uusia osakkeita voidaan antaa enintään 4 200 000 kappaletta. Yhtiön hallussa olevia omia osakkeita voidaan luovuttaa enintään 2 100 000 kappaletta. Lisäksi valtuutus sisältää oikeuden päättää maksuttomasta osakeannista yhtiölle itselleen siten, että yhtiön hallussa olevien osakkeiden lukumäärä annin jälkeen on enintään yksi kymmenesosa (1/10) yhtiön kaikista osakkeista. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka. Hallitus ei käyttänyt valtuutusta katsauskauden loppuun mennessä. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden hankkimisesta yhtiön jakokelpoisilla varoilla. Osakkeita tarjoudutaan hankkimaan enintään 2 100 000 kappaletta. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka. Yhtiö on ostanut valtuutuksen perusteella 26 474 osaketta 30.6.2010 mennessä. OSAKE JA KAUPANKÄYNTI OSAKKEELLA Yhtiöllä on vain yksi osakesarja ja kaikilla osakkeilla on yhtäläiset oikeudet. 30.6.2010 Affecto Oyj:n osakepääoma koostui 21 516 468 osakkeesta mukaan lukien omat osakkeet sekä Affecto Management Oy:n omistamat osakkeet. Yhtiön hallussa on 63 212 omaa osaketta pois lukien Affecto Management Oy:n omistamat omat osakkeet, mikä vastaa 0,3 % kaikista osakkeista. Kauden 1-6/2010 aikana ylin kurssi oli 2,70 euroa, alin kurssi 2,02 euroa, keskikurssi 2,41 euroa ja päätöskurssi 2,31 euroa. Osakevaihto oli 5,15 miljoona osaketta, eli 48% (annualisoitu) kauden lopun osakekannasta. Osakekannan markkina-arvo katsauskauden päätöskurssilla oli 49,6 MEUR ilman yhtiön hallussa olevia omia osakkeita. OSAKKEENOMISTAJAT Yhtiöllä oli 30.6.2010 yhteensä 2131 omistajaa ja ulkomaalaisomistus oli 34%. Luettelo suurimmista omistajista on nähtävissä yhtiön kotisivulla. Tiedot omistusrakenteesta sekä optio-ohjelmista sisältyvät erillisenä osiona tilinpäätökseen. Hallituksen jäsenten, toimitusjohtajan sekä heidän määräysvaltayhteisöjensä omistus yhtiössä oli yhteensä noin 10,3% (9,7% osakkeita ja 0,6% optioita). OSAKEPOHJAISET KANNUSTINJÄRJESTELMÄT Affecton hallitus päätti kesäkuussa uudesta osakepohjaisesta kannustejärjestelmästä, jossa yhtiön johto sijoittaa Affecton osakkeisiin omistamansa Affecto Management Oy:n kautta. Järjestelmän tarkoituksena on sitouttaa osallistujat yhtiöön kannustamalla heitä hankkimaan ja omistamaan yhtiön osakkeita ja tätä kautta kasvattamaan yhtiön omistaja-arvoa pitkällä tähtäyksellä. Hankittavien osakkeiden määrä on enintään 870 000 osaketta. Affecto Management Oy rahoittaa osakeostot sekä johtajien omilla sijoituksilla että Affecton antamalla enintään 1,6 MEUR suuruisella korollisella lainalla. Järjestelmä on voimassa yhtiön osavuosikatsauksen Q3/2013 julkistamiseen saakka. 30.6.2010 mennessä Affecto Management Oy on hankkinut 86 844 osaketta. Affecto Management Oy on konsolidoitu konsernitaseeseen. ARVIO TOIMINNAN RISKEISTÄ JA EPÄVARMUUSTEKIJÖISTÄ Yleisellä taloussuhdanteella ja asiakkaiden toimintaympäristön muutoksilla on välitön vaikutus Affecton markkinoihin. Myös kilpailutilanne markkinoilla kiristyy. Tällä voi olla negatiivisia vaikutuksia liiketoimintaan, taloudelliseen asemaan ja liiketoiminnan tulokseen. Talouden yleinen laskusuhdanne voi vähentää palvelujen kysyntää, lisätä asiakkaiden taholta tulevia hintapaineita sekä pidentää asiakkaiden tarjousprosesseja. Myös kilpailijoiden halukkuus riitauttaa julkisen sektorin hankintapäätöksiä voi kasvaa, mikä voi aiheuttaa projektien viivästymisiä tai toimitusten keskeytyksiä. Laskusuhdanteen pitkittyminen voi johtaa konsulttien käyttöasteen alentumiseen. Laskusuhdanne voi heikentää asiakkaiden maksuvalmiutta, myös julkissektorilla. Luottotappioriskin arvioidaan pysyneen korkealla etenkin Baltian maissa. Affecton taseen varoihin sisältyy olennainen määrä liikearvoa. Liikearvo on kohdistettu rahavirtaa tuottaville yksiköille. Rahavirtaa tuottavat yksiköt, joille on kohdistettu liikearvoa, testataan arvonalentumisen varalta sekä vuosittain että aina kun esiintyy viitteitä siitä, että yksikön arvo saattaa olla alentunut. Mahdollisten arvonalentumiskirjausten vaikutus yhtiön tulokseen ja varojen arvoon voi olla merkittävä. Affecton pankkilainassa on nettovelkaan, tulokseen ja kassavirtaan perustuvat kovenanttiehdot, joiden rikkoutuminen voi johtaa kasvaviin rahoituskuluihin tai jopa lainan irtisanomiseen. Affecton pitää uudelleenrahoittaa lainansa viimeistään vuonna 2012, jolloin nykyinen laina erääntyy. Ei ole varmaa, että uutta lainaa voidaan saada samoilla tai paremmilla ehdoilla kuin nykyinen laina. Affecton menestys riippuu osaltaan hyvistä asiakassuhteista. Affectolla on laaja asiakaskunta. Vaikka yksikään asiakkaista ei ole kriittisen suuri koko konsernin kannalta, on eri maissa suurehkoja asiakkaita, jotka ovat merkittäviä paikallisen liiketoiminnan kannalta. Affecton tilauskanta on perinteisesti ollut vain muutamien kuukausien mittainen, mikä pienentää pidemmän aikavälin ennusteiden luotettavuutta. Asiakkaiden IT-investointien päätöksenteon hidastuminen, investointien lykkääminen tai peruminen voi vaikuttaa konsernin kannattavuuteen. Noin puolet Affecton liiketoiminnasta on Ruotsissa, Norjassa ja Tanskassa, joten näiden maiden valuuttojen (SEK, NOK ja DKK) kehityksellä voi olla merkitystä konsernin tuloskehitykselle. Affecton menestyksen jatkuminen riippuu merkittävässä määrin sen johdosta ja muusta henkilöstöstä. Ylimpään johtoon kuuluvan henkilön tai muun avainhenkilön työpanoksen menettäminen voisi vaikuttaa haitallisesti liiketoimintaan ja mahdollisuuksiin toteuttaa strategiaa. Affecton menestys riippuu yhtiön kyvystä palkata, kehittää, kouluttaa ja motivoida ammattitaitoisia henkilöitä sekä pitää heidät yhtiön palveluksessa. Osana toimittamiaan ratkaisuja Affecto myy kolmansien osapuolten ohjelmistolisenssejä. Lisenssimyynti painottuu tyypillisesti kunkin neljänneksen viimeiseen kuukauteen ja erityisesti neljänteen vuosineljännekseen. Tämä lisää liikevaihdon vaihtelua vuosineljänneksittäin ja hankaloittaa vuosineljännesten tarkkaa ennustamista. Affecton lisenssiliikevaihto oli noin 8 MEUR vuonna 2009. Latvian ja Liettuan yhteisöverokanta on tällä hetkellä alhaisempi kuin useissa muissa Euroopan unionin jäsenvaltioissa, ja näin ollen Latvia ja Liettua tarjoavat suotuisan toimintaympäristön liiketoiminnalle. Lisäksi Latvian ja Liettuan tuloverosäännökset antavat paikallisille yrityksille mahdollisuuden käyttää kustannustehokasta liiketoimintarakennetta. Yritykset voivat saada kustannushyötyä esimerkiksi siitä, että tietyt ohjelmistonkehitystoiminnot katsotaan niin sanotuksi luovaksi toiminnaksi. Kun Latvia ja Liettua liittyivät Euroopan unioniin 1.5.2004, ne sitoutuivat jäsenvaltioiden lainsäädännön meneillään olevaan yhdenmukaistamiseen. Euroopan unioni antaa tällä hetkellä jäsenvaltioiden päättää itse omasta verolainsäädännöstään. Ei kuitenkaan ole varmuutta siitä, ettei Euroopan unioni vaadi jäsenvaltioilta verotusjärjestelmien yhdenmukaistamista, mikä Latvian ja Liettuan tapauksessa voisi johtaa yhteisöverokannan nostamiseen ja rajoittaa paikallisten yritysten nykyisiä mahdollisuuksia käyttää kustannustehokasta liiketoimintarakennetta. Ei myöskään ole varmuutta siitä, etteivät Latvia ja Liettua päättäisi omaehtoisesti toteuttaa verouudistuksia tai etteivät veroviranomaiset tai tuomioistuimet muuta voimassa olevan verolainsäädännön tulkintaansa takautuvasti, millä olisi vastaava vaikutus. Lainsäädännön yhdenmukaistaminen Euroopan unionin vaatimuksesta tai Latvian ja Liettuan kansalliset verouudistukset tai veroviranomaisten tai tuomioistuinten verolainsäädännön tulkintamuutokset voivat vaikuttaa olennaisen haitallisesti Affecton liiketoimintaan, taloudelliseen asemaan ja liiketoiminnan tulokseen. Affecton kasvustrategia perustuu osittain laajentumiseen muita IT- palvelumarkkinoilla toimivia yrityksiä ostamalla. Mikäli Affecto ei löydä sopivia ostokohteita tai tehtyjen yritysostojen tuottama voitto on odotettua pienempi, tämä voi vaikuttaa olennaisen haitallisesti Affecton liiketoimintaan, taloudelliseen asemaan ja liiketoiminnan tulokseen. KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT Yhtiökokouksessa 25.3.2010 päätetty ylikurssirahaston alentaminen toteutettiin 27.7.2010 ja ylikurssirahaston varat siirrettiin kokonaisuudessaan sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. TULEVAISUUDEN NÄKYMÄT Liikevaihdon arvioidaan kasvavan vuoden 2010 aikana. Vuoden 2010 odotetaan olevan selvästi voitollinen ja kannattavuuden (liikevoitto-%) arvioidaan paranevan vuoden aikana. Normaalin kausivaihtelun mukaisesti kesälomat heikentävät kolmannen vuosineljänneksen liikevaihtoa ja kannattavuutta. Yhtiö ei anna tarkkaa ennustetta liikevaihdon tai tuloksen kehityksestä, koska yksittäisten projektien ja lisenssimyynnin ajoittumisen vaikutus vuosineljännesten toteumaan on suuri. Affecto Oyj Hallitus Yhtiön pörssitiedotteet on mahdollista tilata toimitettavaksi automaattisesti sähköpostilla yhtiön kotisivuilta www.affecto.com Sijoittajat-osiosta. Analyytikoille ja medialle järjestetään tiedotustilaisuus klo 11.30 osoitteessa Ravintola Savoy, Eteläesplanadi 14, Helsinki. www.affecto.com ----- Taloudellinen informaatio: 1. Konsernin tuloslaskelma, konsernin laaja tuloslaskelma, tase, rahavirtalaskelma ja laskelma oman pääoman muutoksista 2. Liitetiedot 3. Tunnusluvut 1. Konsernin tuloslaskelma, konsernin laaja tuloslaskelma, tase, rahavirtalaskelma ja laskelma oman pääoman muutoksista KONSERNIN TULOSLASKELMA (1 000 EUR) 4-6/10 4-6/09 1-6/10 1-6/09 2009 Liikevaihto 28 423 26 174 54 155 53 700 103 006 Liiketoiminnan muut tuotot 0 10 14 15 27 Valmiiden ja keskeneräisten -98 -81 -47 -89 -351 tuotteiden varastojen muutos Materiaalit ja palvelut -5 978 -4 657 -10 462 -9 389 -19 775 Henkilöstökulut -16 946 -14 940 -33 696 -32 582 -59 660 Liiketoiminnan muut kulut -4 440 -4 093 -8 570 -9 055 -16 983 Muut poistot -341 -382 -694 -768 -1 466 IFRS3-poistot -499 -527 -990 -1 044 -2 081 Arvonalentumiset - - - -6 208 -6 304 Liikevoitto/-tappio 122 1 504 -290 -5 421 -3 587 Rahoitustuotot ja -kulut -398 -285 -1 062 -2 005 -2 684 Voitto/tappio ennen veroja -276 1 219 -1 352 -7 425 -6 271 Tuloverot 161 -374 295 257 -868 Katsauskauden voitto/tappio -115 845 -1 057 -7 168 -7 139 Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen: Emoyhtiön omistajille -114 845 -1 056 -7 168 -7 139 Vähemmistölle -1 - -1 - - Osakekohtainen tulos (euroa per osake): Laimentamaton -0,01 0,04 -0,05 -0,33 -0,33 Laimennusvaikutuksella oikaistu -0,01 0,04 -0,05 -0,33 -0,33 KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA (1 000 EUR) 4-6/10 4-6/09 1-6/10 1-6/09 2009 Katsauskauden voitto/tappio -115 845 -1 057 -7 168 -7 139 Muut laajan tuloksen erät: Muuntoerot 541 291 2 393 2 305 5 001 Katsauskauden laaja tulos 426 1 136 1 336 -4 863 -2 138 Laajan tuloksen jakautuminen: Emoyhtiön omistajille 427 1 136 1 337 -4 863 -2 138 Vähemmistölle -1 - -1 - - KONSERNIN TASE (1 000 EUR) 6/2010 6/2009 12/2009 Pitkäaikaiset varat Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 2 016 2 503 2 102 Liikearvo 71 340 67 413 69 415 Muut aineettomat hyödykkeet 8 931 10 269 9 585 Laskennalliset verosaamiset 1 994 2 260 1 648 Myytävissä olevat rahoitusvarat 19 54 54 Johdannaisinstrumentit - 16 11 Myynti- ja muut saamiset 116 162 175 84 416 82 677 82 992 Lyhytaikaiset varat Vaihto-omaisuus 634 1 034 685 Myynti- ja muut saamiset 30 994 28 318 32 049 Kauden verotettavaan tuloon perustuvat 1 145 1 069 1 047 verosaamiset Myytävissä olevat rahoitusvarat - 92 - Sidotut rahavarat - 325 - Rahavarat 14 021 16 660 19 525 46 794 47 499 53 306 Varat yhteensä 131 210 130 176 136 298 Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 5 105 5 105 5 105 Ylikurssirahasto 25 404 25 404 25 404 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 21 188 21 188 21 188 Muut rahastot 346 243 264 Omat osakkeet -365 -106 -106 Muuntoerot -2 849 -7 938 -5 242 Kertyneet voittovarat 4 611 6 926 6 955 53 439 50 822 53 568 Vähemmistön osuus 204 - - Oma pääoma yhteensä 53 643 50 822 53 568 Pitkäaikaiset velat Lainat 34 453 38 434 36 444 Johdannaisinstrumentit 973 852 252 Laskennalliset verovelat 2 875 3 082 3 011 Osto- ja muut velat 786 629 733 39 086 42 997 40 440 Lyhytaikaiset velat Lainat 4 000 4 000 4 000 Osto- ja muut velat 33 308 30 551 37 058 Kauden verotettavaan tuloon perustuvat 875 1 184 487 verovelat Johdannaisinstrumentit - 177 408 Varaukset 298 446 337 38 481 36 358 42 290 Velat yhteensä 77 567 79 354 82 730 Oma pääoma ja velat yhteensä 131 210 130 176 136 298 KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA (1 000 EUR) 1-6/2010 1-6/2009 2009 Liiketoiminnan rahavirrat Tilikauden tulos -1 057 -7 168 -7 139 Oikaisut tilikauden tulokseen 2 548 10 142 13 390 1 491 2 975 6 251 Käyttöpääoman muutos -2 932 -2 770 937 Maksetut korot ja muut rahoituskulut -774 -1 170 -2 160 Saadut korot ja muut rahoitustuotot 67 223 251 Maksetut verot -20 -1 420 -2 770 Liiketoiminnan nettorahavirta -2 168 -2 163 2 509 Investointien rahavirrat Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin -586 -623 -971 hyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden 6 77 87 luovutustulot Myytävissä olevien rahoitusvarojen 41 - - luovutustulot Investointien nettorahavirta -539 -546 -884 Rahoituksen rahavirrat Affecto Management Oy:n osakeanti* 203 - - Korollisten lainojen takaisinmaksut -2 000 -1 500 -3 500 Omien osakkeiden hankinta** -83 - - Emoyhtiön omistajille maksetut osingot -1 289 -3 007 -3 007 Rahoituksen nettorahavirta -3 169 -4 507 -6 507 Rahavarojen (vähennys)/lisäys -5 876 -7 216 -4 883 Rahavarat tilikauden alussa 19 525 23 554 23 554 Valuuttakurssien muutosten vaikutus 372 322 854 Rahavarat tilikauden lopussa 14 021 16 660 19 525 * Affecto-konsernin johdon sijoitus kannustinjärjestelmään. ** Sisältää Affecto Management Oy:n hankkimat Affecto Oyj:n osakkeet. KONSERNIN LASKELMA OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma (1 000 EUR) Osake- Yli- Sij. Muut Omat Muunto- Kertyn Vähemm Oma pääoma kurssi- vapaan rahas- osakke erot eet istön pääoma rahast oman tot et voitto- osuus yht. o pääoma varat n rahast o Oma pääoma 5 105 25 404 21 188 264 -106 -5 242 6 955 - 53 568 1.1.2010 Laaja tulos 2 393 -1 056 -1 1 336 Osakkeina 82 82 toteutettavat ja maksettavat optiot Omien -60 -60 osakkeiden hankinta Osingonjako -1 289 -1 289 Johdon -199 205 6 kannustinjärje stelmä* Oma pääoma 5 105 25 404 21 188 346 -365 -2 849 4 611 204 53 643 30.6.2010 Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma (1 000 EUR) Osake- Yli- Sij. Muut Omat Muunto- Kertyn Vähemm Oma pääoma kurssi- vapaan rahas- osakke erot eet istön pääoma rahast oman tot et voitto- osuus yht. o pääoma varat n rahast o Oma pääoma 5 105 25 404 21 188 176 -106 -10 243 17 101 - 58 625 1.1.2009 Laaja tulos 2 305 -7 168 -4 863 Osakkeina 66 66 toteutettavat ja maksettavat optiot Osingonjako -3 007 -3 007 Oma pääoma 5 105 25 404 21 188 243 -106 -7 938 6 926 - 50 822 30.6.2009 * Konsernin johdon kannustinjärjestelmä (Affecto Management Oy). 2. Liitetiedot 2.1. Laadintaperusta Osavuosikatsaus on laadittu kansainvälistä tilinpäätösstandardia IAS 34, Osavuosikatsaukset noudattaen. Osavuosikatsausta tulee lukea vuoden 2009 tilinpäätöksen kanssa. Konserni on noudattanut 1.1.2010 alkaen seuraavia uusia ja uudistettuja standardeja: Uudistettu IFRS 3 Liiketoimintojen yhdistäminen ja muutettu IAS 27 Konsernitilinpäätös ja erillistilinpäätös. Muilta olennaisilta osin on noudatettu samoja tilinpäätösperiaatteita kuin vuoden 2009 tilinpäätöksessä. 2.2. Segmentti-informaatio Affecton raportoitavat segmentit ovat maantieteelliseen jakoon perustuvat Suomi, Norja, Ruotsi, Tanska ja Baltia. Segmenttien myynti ja tulos (1 000 EUR) 4-6/10 4-6/09 1-6/10 1-6/09 2009 Myynti Suomi 11 840 11 411 22 824 23 167 45 003 Norja 6 217 5 075 12 129 10 331 20 152 Ruotsi 4 069 4 198 7 617 8 281 15 823 Tanska 3 217 3 028 5 891 6 203 11 494 Baltia 3 833 3 038 6 969 6 874 12 163 Eliminoinnit -753 -576 -1 275 -1 156 -1 628 Konserni yhteensä 28 423 26 174 54 155 53 700 103 006 Segmentin operatiivinen tulos Suomi 1 035 1 323 1 585 3 005 5 096 Norja 344 298 769 1 061 2 286 Ruotsi -183 384 -549 697 887 Tanska 268 243 430 518 886 Baltia -8 76 -109 -2 623 -2 699 Muut -836 -291 -1 425 -828 -1 754 Segmenttien operatiivinen 620 2 031 700 1 830 4 702 tulos yhteensä IFRS -poistot -499 -527 -990 -1 043 -2 081 Liikearvon arvonalentuminen - - - -6 207 -6 207 Liikevoitto/-tappio 122 1 504 -290 -5 421 -3 587 Liikearvon arvonalentuminen vuonna 2009 kohdistui Baltian segmentin varoihin. Baltian segmentin operatiivinen tulos kaudella 1-6/2009 sisälsi 1,4 MEUR uudelleenjärjestelykuluvarausta. Koko vuoden 2009 tulos sisälsi toteutuneita uudelleenjärjestelykuluja 1,2 MEUR. Aikaisemmin erillään raportoidut Business Intelligence- ja operatiiviset ratkaisut on yhdistetty yhdeksi Tiedonhallintaratkaisut liiketoiminnoksi vuoden 2010 alusta. Uudistetut raportoitavat liiketoiminnot vastaavat Affecto- konsernin nykyistä johtamisjärjestelmää. Myynti liiketoiminnoittain (1 000 EUR) 4-6/10 4-6/09 1-6/10 1-6/09 2009 Tiedonhallintaratkaisut 25 578 24 190 48 913 49 458 93 147 Paikkatietopalvelut 2 967 2 615 5 465 4 940 10 168 Eliminoinnit -122 -631 -222 -699 -308 Konserni yhteensä 28 423 26 174 54 155 53 700 103 006 2.3. Aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden muutos (1 000 EUR) 1-6/10 1-6/09 1-12/09 Kirjanpitoarvo kauden alussa 81 104 86 422 86 422 Lisäykset 589 623 971 Vähennykset -1 -113 -156 Arvonalentumiset - -6 208 -6 304 Kauden poistot -1 687 -1 810 -3 548 Kurssierot 2 283 1 271 3 716 Kirjanpitoarvo kauden lopussa 82 286 80 185 81 102 2.4. Osakepääoma, ylikurssikurssirahasto, sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto ja omat osakkeet (1 000 EUR) Ulkona Osake- Ylikurssir Sij. Omat olevien pääoma ahasto vapaan osakkee osakkeiden oman t lkm pääoman rahasto 1.1.2009 21 479 730 5 105 25 404 21 188 -106 30.6.2009 21 479 730 5 105 25 404 21 188 -106 1.1.2010 21 479 730 5 105 25 404 21 188 -106 Omien osakkeiden -113 318 - - - -259 hankinta 30.6.2010 21 366 412 5 105 25 404 21 188 -365 Katsauskauden lopussa Affecto Oyj:n hallussa oli 63 212 omaa osaketta. Lisäksi konserniin konsolidoitu Affecto Management Oy omisti 86 844 Affecto Oyj:n osaketta. Rekisteröity osakkeiden lukumäärä on 21 516 468 osaketta. 2.5 Korolliset velat 1 000 EUR 30.6.2010 31.12.2009 Pitkäaikaiset lainat Lainat rahoituslaitoksilta, pitkäaikainen 34 453 36 444 osuus Lainat rahoituslaitoksilta, lyhytaikainen 4 000 4 000 osuus 38 453 40 444 Konsernin lainasopimukseen sisältyy nettovelkaan, tulokseen ja kassavirtaan perustuvia ehtoja (kovenantteja) joiden saavuttamatta jättäminen voi johtaa lainan kulujen kasvamiseen tai lainasopimuksen irtisanomiseen. Affecto sopi kesäkuussa pankin kanssa muutoksista kovenantteihin vuoden 2010 ajaksi ja täytti muutetut kovenantit kesäkuun 2010 lopussa. Tämän perusteella lainan lyhennysaikataulu on esitetty lainasopimuksen mukaisesti. 2.6. Osakekohtainen tulos Laskelma osakekohtaisesta ja laimennetusta osakekohtaisesta tuloksesta perustuu alla oleviin lukuihin. 4-6/10 4-6/09 1-6/10 1-6/09 1-12/09 Emoyhtiön osakkeenomistajille -114 845 -1 056 -7 168 -7 139 kuuluva tilikauden voitto (1 000 EUR) Osakkeiden painotettu keskimääräinen lukumäärä (1 000): Osakekohtaista tulosta 21 472 21 480 21 476 21 480 21 480 laskettaessa Optioiden laimennusvaikutus 0 0 0 0 0 Laimennettua osakekohtaista 21 472 21 480 21 476 21 480 21 480 tulosta laskettaessa Osakekohtainen tulos (euroa per osake) Laimentamaton -0,01 0,04 -0,05 -0,33 -0,33 Laimennusvaikutuksella oikaistu -0,01 0,04 -0,05 -0,33 -0,33 2.7. Vakuudet ja vastuusitoumukset Ei-purettavissa olevien muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: 1 000 EUR 30.6.2010 31.12.2009 Yhden vuoden kuluessa 2 927 3 013 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden 2 025 2 310 kuluessa Yhteensä 4 952 5 323 Annetut vakuudet: 1 000 EUR 30.6.2010 31.12.2009 Lainat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä Lainat rahoituslaitoksilta 38 500 40 500 Yllä mainittujen rahalaitoslainojen vakuutena on haltijavelkakirjoja arvoltaan yhteensä 52,5 miljoonaa euroa. Haltijavelkakirjat ovat Nordea Pankki Suomi Oyj:n hallussa ja niiden vakuutena on yrityskiinnityksiä konserniyhtiöiden yrityskiinnityskelpoiseen omaisuuteen. Lisäksi lainojen vakuudeksi on myös pantattu Affecto Finland Oy:n ja Affecto Norway AS:n osakkeet. Muut omasta puolesta annetut vakuudet: 30.6.2010 31.12.2009 Pantit 69 241 Muut vakuudet 1 378 67 Annetut pantit ovat lyhytaikaisia saamisia. Muut vakuudet ovat pääosin asiakasprojektien vakuudeksi asetettuja takauksia. Takaukset sisältävät sekä konsernin emoyhtiön takaamia pankkitakauksia että emoyhtiön suoraan asiakkaalle antamia takauksia. 2.8. Johdannaissopimukset 1 000 EUR 30.6.2010 31.12.2009 Koronvaihtosopimukset: Nimellisarvo 20 250 17 000 Käypä arvo -973 -659 Korkokattosopimus: Nimellisarvo - 8 000 Käypä arvo - 11 2.9. Lähipiiritapahtumat Johdon työsuhde-etuudet sekä hallitukselle maksetut palkkiot (1 000 EUR) 1-6/10 1-6/09 1-12/09 Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde- 1 506 1 463 2 407 etuudet Työsuhteen päättymisen jälkeiset etuudet 220 156 364 Työsuhteen päättymiseen liittyvät korvaukset 604 - 47 Osakeperusteiset maksut 23 23 34 Yhteensä 2 353 1 642 2 852 3. Tunnusluvut 4-6/10 4-6/09 1-6/10 1-6/09 2009 Liikevaihto, 1 000 eur 28 423 26 174 54 155 53 700 103 006 EBITDA, 1 000 eur 962 2 413 1 394 2 599 6 265 Segmenttien operatiivinen tulos, 621 2 031 700 1 830 4 702 1 000 eur Liikevoitto, 1 000 eur 122 1 504 -290 -5 421 -3 587 Konsernin tulos ennen veroja, -276 1 219 -1 352 -7 425 -6 271 1 000 eur Tilikauden tulos emoyhtiön -114 845 -1 056 -7 168 -7 139 osakkaille, 1 000 eur EBITDA, % 3,4 % 9,2 % 2,6 % 4,8 % 6,1 % Segmenttien operatiivinen tulos, 2,2 % 7,8 % 1,3 % 3,4 % 4,6 % % Liikevoitto, % 0,4 % 5,7 % -0,5 % -10,1 % -3,5 % Konsernin tulos ennen veroja, % -1,0 % 4,7 % -2,5 % -13,8 % -6,1 % Tilikauden tulos emoyhtiön -0,4 % 3,2 % -1,9 % -13,3 % -6,9 % osakkaille, % Omavaraisuusaste, % 44,1 % 41,7 % 44,1 % 41,7 % 42,9 % Nettovelkaantumisaste, % 45,5 % 50,7 % 45,5 % 50,7 % 39,1 % Korolliset nettovelat, 24 432 25 774 24 432 25 774 20 919 1 000 eur Bruttoinvestoinnit pysyviin 236 233 586 623 971 vastaaviin (ilman yrityskauppoja), 1 000 eur Bruttoinvestoinnit, 0,8 % 0,9 % 1,1 % 1,2 % 0,9 % % liikevaihdosta Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 273 58 537 134 433 1 000 eur T&K-menot, % liikevaihdosta 1,0 % 0,2 % 1,0 % 0,3 % 0,4 % Tilauskanta, 1 000 eur 45 422 38 090 45 422 38 090 41 108 Henkilöstön keskimääräinen 906 989 909 1 023 974 lukumäärä Osakekohtainen tulos, eur -0,01 0,04 -0,05 -0,33 -0,33 Osakekohtainen tulos -0,01 0,04 -0,05 -0,33 -0,33 (laimennettu), eur Osakekohtainen oma pääoma, eur 2,50 2,37 2,50 2,37 2,49 Osakkeiden lukumäärä 21 472 21 480 21 476 21 480 21 480 keskimäärin, 1 000 kpl Osakkeiden lukumäärä 21 366 21 480 21 366 21 480 21 480 kauden lopussa, 1 000 kpl Tunnuslukujen laskentakaavat EBITDA = Tulos ennen poistoja ja Arvonalentumisia Segmentin operatiivinen tulos = Liikevoitto ennen poistoja liiketoimintojen yhdistämisen yhteydessä tehdyistä käypään arvoon arvostamisista (IFRS3) ja liikearvon arvonalentumisia Omavaraisuusaste, % = Oma pääoma *100 ________________________________ Taseen loppusumma - saadut ennakot Nettovelkaantumisaste, % = Korolliset velat - rahat, *100 pankkisaamiset, rahoitusarvopaperit _________________________________ Oma pääoma Korolliset nettovelat = Korolliset velat - rahat ja pankkisaamiset Osakekohtainen tulos = Tilikauden tulos emoyhtiön omistajille _______________________________________ Osakkeiden keskimääräinen osakeantioikaistu lukumäärä Osakekohtainen oma pääoma = Oma pääoma ___________________________________ Osakkeiden antioikaistu lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osakekannan markkina-arvo = Tilikauden lopun osakemäärä ilman omia osakkeita x viimeisen päivän kurssi -----