SIEVI CAPITAL OYJ PÖRSSITIEDOTE 14.11.2011 KLO 16.45
SIEVI CAPITAL OYJ JULKAISEE JAKAUTUMIS- JA LISTALLEOTTOESITTEEN
Finanssivalvonta on tänään 14.11.2011 hyväksynyt Sievi Capital Oyj:n jakautumis- ja listalleottoesitteen (”Esite”). Sievi Capital Oyj:n hallituksen allekirjoittama jakautumissuunnitelma on julkaistu 11.8.2011, ja yhtiön ylimääräinen yhtiökokous päättää asiasta 22.11.2011.
Esite on tästä päivästä alkaen saatavilla pdf-tiedostona Sievi Capital Oyj:n kotisivuilla osoitteessa wwww.sievicapital.com/Sijoittajat.
Esite sisältää joitakin aiemmin julkistamattomia tietoja, joista yhtiön arvion mukaan keskeisimmät julkistetaan tässä pörssitiedotteessa. Osakkeenomistajia ja sijoittajia kehotetaan kuitenkin tutustumaan koko Esitteeseen.
Tässä pörssitiedotteessa julkaistaan Esitteeseen sisältyvistä tiedoista seuraavat:
- Sievi Capital Oyj:n jakautumisen jälkeen muodostaman konsernin oikaistut tilinpäätösluvut siten, että Sievi Capital Oyj:n tytäryhtiön Scanfil EMS Oy:n liiketoiminta käsitellään lopetettuna liiketoimintona
- Scanfil EMS –alakonsernin yhdistelty tuloslaskelma kaudelta 1.1.-31.12.2008, joka sisältää Sievi Capital –konsernin tuloslaskelmasta eriytetyt sopimusvalmistusliiketoiminnan luvut 1.1.-30.4.2008 sekä Scanfil EMS – alakonsernin lukuja kausilta 1.1.-30.9.2011 ja 1.1.-30.9.2010
- jakautumisessa syntyvän uuden Scanfil Oyj:n pro forma –taloudellinen informaatio
Esite sisältää edellisten lisäksi muun muassa yhtiökuvaukset nykyisestä Sievi Capital Oyj:stä sekä jakautumisessa syntyvästä uudesta yhtiöstä ja näiden liiketoiminnoista.
SIEVI CAPITAL OYJ
Harri Takanen
Toimitusjohtaja
Lisätiedot:
Toimitusjohtaja Harri Takanen
puh. +358 8 4882 111
JAKELU NASDAQ OMX, Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.sievicapital.com
Sievi Capital Oyj, oikaistut tilinpäätöstiedot jakautumisen jälkeen
1. Tilintarkastamattomien oikaistujen tilinpäätösten laadintaperiaatteet
2. Tilintarkastamattomat Sievi Capital Oyj:n oikaistut tuloslaskelmat, tasetiedot ja rahoituslaskelmat
1. Tilintarkastamattomien oikaistujen tilinpäätösten laadintaperiaatteet
Yhtiön konsernirakenne muuttuu olennaisesti Jakautumisen seurauksena. Näin ollen jäljempänä esitetään Yhtiön Jakautumisen jälkeen muodostaman konsernin tilinpäätöstiedot Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistuina lukuina siten, että Yhtiön tytäryhtiön Scanfil EMS Oy:n liiketoiminta käsitellään lopetettuna liiketoimintona.
Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistut tilinpäätöstiedot esitetään vain Yhtiön Jakautumisen jälkeen muodostaman konsernin tasolla. Yhtiön konsernitilinpäätöksestä oikaistut luvut perustuvat tilintarkastettuihin Yhtiön konsernitilinpäätöksiin 31.12.2010, 31.12.2009 ja 31.12.2008 päättyneiltä tilikausilta sekä osavuosikatsauksiin 30.9.2011 ja 30.9.2010 päättyneiltä yhdeksän kuukauden ajanjaksoilta.
Yhtiön Jakautumisen jälkeen muodostaman konsernin oikaistut tilinpäätöstiedot on laadittu kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) kirjaamis- ja arvostamisperiaatteiden mukaisesti. Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistuja tilinpäätöstietoja ei ole tilintarkastettu.
Seuraavassa esitetyt eräät Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistut tilinpäätöstiedot on esitetty ainoastaan havainnollistamistarkoituksessa. Niitä tulee lukea yhdessä aiemmin julkaistujen ja Esitteessä viitattujen Yhtiön tilinpäätöstietojen ja osavuosikatsausten kanssa.
Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistut tilinpäätöstiedot eivät sellaisenaan välttämättä kuvaa Jakautumisen jälkeisen Yhtiön toiminnan tulosta, rahoitusasemaa, oman pääoman muutoksia ja kassavirtaa tulevaisuudessa eikä myöskään sitä, mitä nämä olisivat olleet, jos Jakautumisen jälkeistä Yhtiötä olisi käsitelty erillisenä juridisena kokonaisuutena esitettyinä ajankohtina.
2. Tilintarkastamattomat Sievi Capital Oyj:n oikaistut tuloslaskelmat, tasetiedot ja rahoituslaskelmat
Oikaistut tuloslaskelmatiedot
| 1.1.-31.12.2010 | 1.1.-31.12.2009 | 1.1.-31.12.2008 | 1.1.-30.9.2011 | 1.1.-30.9.2010 | ||||
| Tilintarkas- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | ||||
| Miljoonaa euroa | tamaton | tamaton | tamaton | tamaton | tamaton | |||
| Jatkuvat toiminnot | ||||||||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 4,6 | 2,3 | 1,7 | 1,3 | 4,2 | |||
| Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut | -0,3 | -0,3 | -0,2 | -0,3 | -0,2 | |||
| Poistot | -0,5 | -0,5 | -0,6 | -0,4 | -0,4 | |||
| Liiketoiminnan muut kulut | -0,4 | -1,0 | -1,2 | -0,6 | -0,4 | |||
| Liikevoitto | 3,4 | 0,4 | -0,3 | 0,1 | 3,1 | |||
| Rahoitustuotot | 5,5 | 5,8 | 1,8 | 2,6 | 4,0 | |||
| Rahoituskulut | -1,4 | -0,1 | -3,0 | -7,9 | -0,8 | |||
| Osuus osakkuusyritysten tuloksista | -1,8 | -1,3 | -0,5 | |||||
| Voitto ennen veroja | 5,7 | 6,1 | -1,5 | -6,5 | 5,8 | |||
| Tuloverot | -1,6 | -1,7 | 0,3 | 1,5 | -1,5 | |||
| Tilikauden voitto jatkuvista toiminnoista | 4,1 | 4,4 | -1,1 | -5,0 | 4,3 | |||
| Lopetetut toiminnot | ||||||||
| Tilikauden voitto lopetetuista toiminnoista | 6,8 | 9,9 | 16,8 | 6,3 | 5,0 | |||
| Tilikauden voitto | 10,9 | 14,3 | 15,6 | 1,3 | 9,3 | |||
| Emoyrityksen omistajille kuuluvasta tuloksesta | ||||||||
| laskettu osakekohtainen tulos, euroa/osake: | ||||||||
| Tulos / osake, laimennettu ja laimentamaton, | ||||||||
| Jatkuvat toiminnot | 0,07 | 0,08 | -0,02 | -0,09 | 0,07 | |||
| Lopetetut toiminnot | 0,12 | 0,17 | 0,29 | 0,11 | 0,09 | |||
| Tilikauden voitto | 0,19 | 0,25 | 0,27 | 0,02 | 0,16 | |||
| Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä: | ||||||||
| laimennettu ja laimentamaton | 57 730 439 | 57 992 417 | 58 696 369 | 57 730 439 | 57 730 439 | |||
| Konsernin laaja tuloslaskelma | ||||||||
| Tilikauden voitto | 10,9 | 14,3 | 15,6 | 1,3 | 9,3 | |||
| Muut laajan tuloksen erät | ||||||||
| Lopetetut toiminnot | ||||||||
| Muuntoerot | 5,0 | -1,9 | 4,6 | 1,3 | 3,3 | |||
| Jatkuvat toiminnot | ||||||||
| Myytävissä olevat sijoitukset | 0,7 | 0,3 | -1,3 | 1,1 | ||||
| Muuntoerot | 0,5 | -0,2 | ||||||
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 6,3 | -1,6 | 4,6 | -0,2 | 4,4 | |||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 17,2 | 12,8 | 20,3 | 1,2 | 13,7 | |||
| Emoyrityksen omistajille kuuluvasta tuloksesta | ||||||||
| laskettu osakekohtainen tulos, euroa/osake: | ||||||||
| Tulos / osake, laimennettu ja laimentamaton | ||||||||
| 0,30 | 0,22 | 0,35 | 0,02 | 0,24 | ||||
| Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä: | ||||||||
| laimennettu ja laimentamaton | 57 730 439 | 57 992 417 | 58 696 369 | 57 730 439 | 57 730 439 | |||
Oikaistut tasetiedot
| 31.12.2010 | 31.12.2009 | 31.12.2008 | 30.9.2011 | 30.9.2010 | |
| Tilintarkas- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | |
| Miljoonaa euroa | tamaton | tamaton | tamaton | tamaton | tamaton |
| VARAT | |||||
| Pitkäaikaiset varat | |||||
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 7,2 | 7,8 | 8,6 | 6,9 | 7,4 |
| Liikearvo | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Osuudet osakkuusyrityksissä | 24,3 | 22,8 | 21,6 | ||
| Myytävissä olevat sijoitukset | 9,5 | 10,6 | 0,0 | 7,8 | 12,2 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti | |||||
| kirjattavat rahoitusvarat | 16,6 | 14,5 | 7,7 | 19,3 | 19,3 |
| Lainasaamiset Scanfil EMS-konsernilta | 31,0 | 32,7 | |||
| Saamiset | 0,2 | 0,5 | |||
| Laskennalliset verosaamiset | 0,8 | 1,9 | |||
| 57,8 | 64,1 | 17,4 | 59,3 | 93,3 | |
| Lyhytaikaiset varat | |||||
| Lainasaamiset konsernilta | 2,8 | 0,5 | 7,4 | ||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 0,1 | 0,2 | 0,4 | 0,6 | 0,9 |
| Ennakkomaksut | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti | |||||
| kirjattavat rahoitusvarat | 7,7 | 16,1 | 12,2 | 21,8 | 7,5 |
| Myytävissä olevat sijoitukset, rahavarat | 33,0 | 4,8 | 14,0 | ||
| Rahavarat | 7,8 | 23,2 | 1,2 | 13,0 | 5,0 |
| 51,4 | 44,2 | 28,3 | 35,4 | 20,8 | |
| Myytävänä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät | 4,9 | 4,6 | |||
| 49,1 | 32,9 | ||||
| Varat yhteensä | 109,3 | 113,2 | 50,3 | 94,7 | 114,0 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||||
| Oma pääoma | |||||
| Osakepääoma | 15,2 | 15,2 | 15,2 | 15,2 | 15,2 |
| Ylikurssirahasto | 16,1 | 16,1 | 16,1 | 16,1 | 16,1 |
| Omat osakkeet | -8,9 | -8,9 | -7,4 | -8,9 | -8,9 |
| Muuntoerot | 0,5 | 0,0 | 0,3 | ||
| Muut rahastot | 1,2 | 0,5 | 0,2 | -0,1 | 1,6 |
| Kertyneet voittovarat | 77,0 | 79,9 | 17,5 | 65,1 | 77,2 |
| 101,2 | 102,7 | 41,5 | 87,8 | 101,2 | |
| Oma pääoma yhteensä | 101,2 | 102,7 | 41,5 | 87,8 | 101,2 |
| VELAT | |||||
| Pitkäaikaiset velat | |||||
| Laskennalliset verovelat | 0,9 | 1,3 | 1,0 | 0,4 | 1,1 |
| Varaukset | 4,2 | 5,3 | 5,9 | 3,5 | 4,6 |
| 5,1 | 6,7 | 7,0 | 3,9 | 5,7 | |
| Lyhytaikaiset velat | |||||
| Ostovelat ja muut velat | 0,2 | 0,2 | 0,4 | 0,3 | 0,2 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 2,0 | 0,4 | 0,5 | 0,1 | 1,9 |
| Velat Scanfil EMSkonsernille | 0,8 | 3,2 | 0,9 | 2,6 | |
| Lyhytaikaiset rahoitusvelat | 5,0 | ||||
| 3,0 | 3,8 | 1,8 | 3,0 | 7,1 | |
| Velat yhteensä | 8,1 | 10,5 | 8,8 | 6,9 | 12,8 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 109,3 | 113,2 | 50,3 | 94,7 | 114,0 |
Lopetettuihin toimintoihin liittyvät omaisuuserät:
| 31.12.2010 | 31.12.2009 | 31.12.2008 | 30.9.2011 | 30.9.2010 | |
| Tilintarkas- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | |
| Miljoonaa euroa | tamaton | tamaton | tamaton | tamaton | tamaton |
| Varat | 143,4 | 121,7 | 143,5 | 138,4 | 142,7 |
| Velat | 83,8 | 73,9 | 38,8 | 71,2 | 86,6 |
| Lopetettuihin toimintoihin liittyvät | |||||
| omaisuuserät, netto: | 59,6 | 47,8 | 104,7 | 67,2 | 56,0 |
Oikaistut rahavirtalaskelmatiedot
| 1.1.-31.12.2010 | 1.1.-31.12.2009 | 1.1.-1.12.2008 | 1.1.-30.9.2011 | 1.1.-30.9.2010 | ||
| Tilintarkas- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | ||
| Miljoonaa euroa | tamaton | tamaton | tamaton | tamaton | tamaton | |
| Liiketoiminnan rahavirrat | ||||||
| Tilikauden voitto | 4,1 | 4,4 | -1,1 | -5,0 | 4,3 | |
| Oikaisut tilikauden voittoon | -3,8 | -4,1 | 0,3 | 4,9 | -4,0 | |
| Käyttöpääoman muutokset | -2,4 | 3,0 | 5,3 | 1,9 | -3,2 | |
| Maksetut korot ja muut rahoituskulut | -0,1 | -0,1 | -0,2 | 0,0 | 0,0 | |
| Saadut korot | 1,1 | 0,5 | 2,2 | 0,2 | 0,3 | |
| Maksetut verot | -0,7 | -0,7 | -2,4 | -0,7 | ||
| Lopetetut toiminnot | 1,5 | 27,9 | 16,6 | 15,2 | 1,1 | |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -0,3 | 30,9 | 23,0 | 14,7 | -2,2 | |
| Investointien rahavirrat | ||||||
|
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin |
-0,2 | -0,1 | 0,0 | |||
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myynti | 7,5 | 0,2 | 7,5 | |||
| Investoinnit muihin sijoituksiin | -25,8 | -88,3 | -26,3 | -33,8 | -19,4 | |
| Luovutustulot sijoituksista | 32,9 | 70,9 | 3,5 | 9,7 | 24,3 | |
| Osakkuusyritysten hankinta | -23,5 | -22,1 | ||||
| Lainasaamisten takaisinmaksut | 43,5 | 1,4 | 2,8 | 2,7 | ||
| Myönnetyt lainat | -15,3 | -32,4 | -0,8 | -11,8 | ||
| Saadut korot investoinneista | 1,0 | 1,9 | 0,9 | 0,5 | 0,6 | |
| Saadut osingot investoinneista | 1,1 | 0,0 | 0,0 | 1,0 | 0,5 | |
| Lopetetut toiminnot | -37,5 | 31,3 | -4,1 | -5,5 | 7,9 | |
| Investointien nettorahavirta | -15,9 | -15,4 | -25,9 | -26,0 | -9,9 | |
| Rahoituksen rahavirrat | ||||||
| Omien osakkeiden hankinta | -1,5 | -0,5 | ||||
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | 5,0 | 5,0 | ||||
| Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut | -5,0 | |||||
| Maksetut osingot | -6,9 | -7,0 | -7,0 | -6,9 | -6,9 | |
| Pääoman palautus | 65,0 | |||||
| Lopetetut toiminnot | 28,0 | -65,0 | 4,5 | -12,0 | ||
| Rahoituksen nettorahavirta | 21,1 | -8,5 | -3,1 | -6,9 | -13,9 | |
| Rahavarojen muutos | 4,8 | 7,1 | -6,0 | -18,2 | -26,1 | |
| Rahavarat 1.1. | 51,2 | 45,1 | 50,0 | 57,9 | 51,2 | |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | 1,9 | -0,9 | 1,0 | 0,6 | 1,5 | |
| Rahavarat 31.12. | 57,9 | 51,2 | 45,1 | 40,4 | 26,7 | |
Scanfil EMS –alakonsernin tilinpäätöstiedot
1. Tilinpäätösten yhdisteltyjen lukujen laadintaperiaatteet
2. Scanfil EMS -alakonsernin tuloslaskelmat, tasetiedot ja rahoituslaskelmat
1. Tilinpäätösten yhdisteltyjen lukujen laadintaperiaatteet
Scanfil EMS Oy perustettiin 12.3.2008 ja 1.5.2008 toteutetun liiketoimintasiirron yhteydessä Scanfil EMS Oy:lle siirtyivät kaikki sopimusvalmistusliiketoimintaan liittyneet varat, velat ja varaukset. Scanfil EMS Oy:n ensimmäinen tilikausi alkoi 12.3.2008 ja päättyi 31.12.2008. Alla olevat tiedot perustuvat Scanfil EMS Oy:n tilintarkastettuihin konsernitilinpäätöksiin 31.12.2010, 31.12.2009 ja 31.12.2008 päättyneiltä tilikausilta sekä 30.9.2011 ja 30.9.2010 päättyneiltä yhdeksän kuukauden ajanjaksoilta laskettuihin taloudellisiin tietoihin.
Lisäksi vuoden 2008 osalta esitetään tilintarkastetun tuloslaskelman lisäksi yhdistellyt luvut, jotka sisältävät Sievi Capitalin tuloslaskelmasta eriytetyt sopimusvalmistusliiketoiminnan luvut 1.1.–30.4.2008. Yhtiön sopimusvalmistusliiketoiminta on siirretty 1.5.2008 liiketoimintasiirrolla Scanfil EMS Oy:öön. Näin ollen Scanfil EMS ‑konsernin tilikauden 2008 tilinpäätös sisältää sopimusvalmistusliiketoiminnan vain touko-joulukuulta 2008. Yhdistellyt luvut on laadittu havainnollistamaan, mikä olisi ollut sopimusvalmistusliiketoiminnan tuloslaskelma, mikäli liiketoimintasiirto olisi toteutettu jo 1.1.2008 alkaen ja sopimusvalmistusliiketoiminnan tuotot ja kulut sisältyisivät tuloslaskelmaan koko vuodelta 2008. Yhdistellyt luvut on laadittu siten, että Sievi Capitalin (emoyhtiön) tammi-huhtikuun 2008 tuloslaskelma on käyty läpi kustannuspaikoittain ja kirjanpidon tilitasolla ja erotettu sopimusvalmistusliiketoiminnan tapahtumat muista emoyhtiön liiketapahtumista. Pääsääntöisesti sopimusvalmistusliiketoiminnan tapahtumat voidaan erottaa emoyhtiön tapahtumista, mutta joidenkin vähäisempien kulujen kohdalla on arvioitu kohdistettavat osuudet. Scanfil EMS ‑alakonsernin tytäryhtiöt ovat puhtaasti sopimusvalmistustoimintaa harjoittavia ja niiden osalta tuloslaskelmat koko vuodelta 2008 ovat olemassa ja sisältyvät yhdisteltyihin lukuihin.
2. Scanfil EMS -alakonsernin tuloslaskelmat, tasetiedot ja rahoituslaskelmat
Tuloslaskelmatiedot
|
Yhdistellyt luvut |
||||||||
| 1.1.-31.12.2010 | 1.1.-31.12.2009 |
1.1.- 31.12.2008 |
12.3.-31.12.2008 | 1.1.-30.9.2011 | 1.1.-30.9.2010 | |||
| Tilin- | Tilin- | Tilintarkas- | Tilin- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | |||
| Miljoonaa euroa | tarkastettu | tarkastettu | tamaton | tarkastettu | tamaton | tamaton | ||
| Liikevaihto | 219,3 | 197,3 | 218,9 | 147,3 | 172,0 | 157,2 | ||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 0,6 | 0,7 | 2,4 | 2,3 | 0,2 | 0,4 | ||
| Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden | ||||||||
| varastojen muutos | 1,3 | -4,1 | -0,7 | 0,4 | -0,9 | 1,8 | ||
| Aineiden ja tarvikkeiden käyttö | -154,0 | -127,6 | -144,0 | -98,2 | -118,6 | -111,4 | ||
| Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut | -31,0 | -29,7 | -30,1 | -20,6 | -22,9 | -22,6 | ||
| Poistot | -4,5 | -4,5 | -6,2 | -4,3 | -3,1 | -3,4 | ||
| Liiketoiminnan muut kulut | -20,7 | -16,5 | -19,0 | -13,3 | -16,5 | -13,8 | ||
| Liikevoitto | 11,0 | 15,6 | 21,3 | 13,6 | 10,0 | 8,1 | ||
| Rahoitustuotot | 0,5 | 1,3 | 1,0 | 1,0 | 0,3 | 0,4 | ||
| Rahoituskulut | -1,6 | -1,9 | -1,5 | -1,3 | -1,2 | -1,2 | ||
| Osuus osakkuusyritysten tuloksista | -0,2 | -0,3 | -0,1 | |||||
| Voitto ennen veroja | 9,6 | 15,0 | 20,8 | 13,2 | 8,8 | 7,2 | ||
| Tuloverot | -2,9 | -5,1 | -4,0 | -2,3 | -2,5 | -2,2 | ||
| Tilikauden voitto | 6,8 | 9,9 | 16,8 | 10,9 | 6,3 | 5,0 | ||
| Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta | ||||||||
| laskettu osakekohtainen tulos: | 0,11 | 0,17 | 0,28 | 0,19 | 0,11 | 0,08 | ||
| Osakkeiden lukumäärä: | 59 000 000 | 59 000 000 | 59 000 000 | 59 000 000 | 59 000 000 | 59 000 000 | ||
| Konsernin laaja tuloslaskelma | ||||||||
| Tilikauden voitto | 6,8 | 9,9 | 16,8 | 10,9 | 6,3 | 5,0 | ||
| Muut laajan tuloksen erät | ||||||||
| Muuntoerot | 5,0 | -1,9 | 4,6 | 5,0 | 1,3 | 3,3 | ||
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 5,0 | -1,9 | 4,6 | 5,0 | 1,3 | 3,3 | ||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 11,8 | 8,1 | 21,4 | 15,9 | 7,6 | 8,2 | ||
| Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta | ||||||||
| laskettu osakekohtainen tulos: | 0,20 | 0,14 | 0,36 | 0,27 | 0,13 | 0,14 | ||
| Osakkeiden lukumäärä: | 59 000 000 | 59 000 000 | 59 000 000 | 59 000 000 | 59 000 000 | 59 000 000 | ||
Tasetiedot
| 31.12.2010 | 31.12.2009 | 31.12.2008 | 30.9.2011 | 30.9.2010 | |
| Tilin- | Tilin- | Tilin- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | |
| Miljoonaa euroa | tarkastettu | tarkastettu | tarkastettu | tamaton | tamaton |
| VARAT | |||||
| Pitkäaikaiset varat | |||||
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 27,2 | 23,4 | 25,1 | 26,7 | 22,8 |
| Liikearvo | 2,2 | 2,2 | 2,3 | 2,2 | 2,2 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 3,5 | 1,1 | 1,4 | 3,7 | 0,8 |
| Sijoitukset | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Osuudet osakkuusyrityksissä | 1,4 | 1,2 | 2,2 | ||
| Saamiset | 0,2 | 0,3 | 0,1 | ||
| Laskennalliset verosaamiset | 0,3 | 0,1 | 0,2 | 0,3 | 0,2 |
| 35,0 | 26,8 | 29,0 | 34,4 | 28,4 | |
| Lyhytaikaiset varat | |||||
| Vaihto-omaisuus | 36,8 | 24,7 | 30,2 | 33,3 | 38,5 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 54,3 | 46,5 | 50,9 | 40,0 | 53,6 |
| Ennakkomaksut | 0,3 | 0,1 | 0,1 | 0,5 | 0,3 |
| Lainasaamiset konsernilta | 2,6 | ||||
|
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset |
0,2 | 0,2 | 0,3 | ||
| Myytävissä olevat sijoitukset, likvidit varat | 0,5 | 3,2 | |||
| Myytävissä olevat sijoitukset, rahavarat | 8,0 | 15,6 | 20,0 | 19,3 | 14,7 |
| Rahavarat | 9,1 | 7,6 | 9,9 | 8,2 | 7,0 |
| 108,5 | 94,9 | 114,5 | 103,9 | 114,2 | |
| Varat yhteensä | 143,4 | 121,7 | 143,5 | 138,4 | 142,7 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||||
| Oma pääoma | |||||
| Osakepääoma | 2,0 | 2,0 | 2,0 | 2,0 | 2,0 |
| Muuntoerot | 5,1 | 0,1 | 2,0 | 6,5 | 3,4 |
| Muut rahastot | 5,0 | 4,2 | 3,3 | 5,5 | 5,0 |
| Sijoitetun vapaan opo:n rahasto | 10,6 | 10,6 | 75,6 | 10,6 | 10,6 |
| Kertyneet voittovarat | 36,8 | 30,8 | 21,8 | 42,6 | 35,0 |
| 59,6 | 47,8 | 104,7 | 67,2 | 56,0 | |
| Oma pääoma yhteensä | 59,6 | 47,8 | 104,7 | 67,2 | 56,0 |
| VELAT | |||||
| Pitkäaikaiset velat | |||||
| Laskennalliset verovelat | 0,2 | 0,1 | 0,0 | 0,2 | 0,1 |
| Varaukset | 0,2 | 0,1 | 0,1 | 0,4 | 0,2 |
| Lainat konsernilta | 22,7 | 34,5 | |||
| Rahoitusvelat | 35,6 | 12,0 | 31,1 | ||
| Muut velat | 1,0 | 1,0 | 1,7 | ||
| 37,0 | 23,0 | 12,1 | 32,7 | 36,5 | |
| Lyhytaikaiset velat | |||||
| Ostovelat ja muut velat | 39,0 | 29,9 | 26,1 | 29,3 | 43,8 |
|
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat |
0,6 | 0,8 | 0,5 | 0,3 | 0,7 |
| Lainat konsernilta | 2,8 | 8,3 | 5,6 | ||
| Lyhytaikaiset rahoitusvelat | 4,4 | 12,0 | 8,9 | ||
| 46,8 | 51,0 | 26,6 | 38,5 | 50,1 | |
| Velat yhteensä | 83,8 | 73,9 | 38,8 | 71,2 | 86,6 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 143,4 | 121,7 | 143,5 | 138,4 | 142,7 |
Rahavirtalaskelmatiedot
| 1.1.-31.12.2010 | 1.1.-31.12.2009 | 12.3.-31.12.2008 | 1.1.-30.9.2011 | 1.1.-30.9.2010 | |
| Tilin- | Tilin- | Tilin- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | |
| Miljoonaa euroa | tarkastettu | tarkastettu | tarkastettu | tamaton | tamaton |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | 1,5 | 27,9 | 10,5 | 15,2 | 1,1 |
| Investointien nettorahavirta | -9,3 | 0,3 | -3,3 | -2,7 | -1,2 |
| Rahoituksen nettorahavirta | -0,2 | -34,0 | 0,0 | -2,8 | -2,9 |
| Rahavarojen muutos | -8,0 | -5,8 | 7,2 | 9,7 | -3,1 |
Tunnusluvut
|
Yhdistellyt luvut |
||||||
|
1.1.- 31.12.2010 |
1.1.-31.12.2009 | 1.1.-31.12.2008 | 12.3.-31.12.2008 | 1.1.-30.9.2011 | 1.1.-30.9.2010 | |
| Tilin- | Tilin- | Tilintarkas- | Tilin- | Tilintarkas- | Tilintarkas- | |
| tarkastettu | tarkastettu | tamaton | tarkastettu | tamaton | tamaton | |
| Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut | ||||||
| Oman pääoman tuotto, % | 12,6 | 13,0 | 15,8 | 17,0 | 13,3 | 12,7 |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | 11,4 | 15,8 | 19,0 | 19,6 | 12,5 | 11,6 |
| Korollinen vieras pääoma, milj. euroa | 42,8 | 43,0 | 12,0 | 12,0 | 40,0 | 40,1 |
| Nettovelkaantumisaste, % | 43,1 | 40,4 | -20,1 | -20,1 | 18,7 | 32,9 |
| Omavaraisuusaste, % | 41,6 | 39,3 | 73,0 | 73,0 | 48,6 | 39,3 |
| Bruttoinvestoinnit käyttöomaisuuteen, milj. euroa | 10,1 | 3,1 | 3,9 | 2,8 | 2,7 | 2,2 |
| Bruttoinvestoinnit käyttöomaisuuteen, % liikevaihdosta | 4,6 | 1,6 | 1,8 | 1,9 | 1,6 | 1,4 |
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä kaudella | 1 989 | 1 921 | 1 974 | 1 989 | 2 082 | 1 959 |
| Osakekohtaiset tunnusluvut | ||||||
| Tulos / osake, euroa | 0,11 | 0,17 | 0,28 | 0,19 | 0,11 | 0,08 |
| Oma pääoma / osake, euroa | 1,01 | 0,81 | 1,77 | 1,77 | 1,14 | 0,95 |
| Osakkeiden lukumäärä | ||||||
| tilikauden lopussa, tuhatta kappaletta | 59 000 | 59 000 | 59 000 | 59 000 | 59 000 | 59 000 |
Tunnuslukujen laskentakaavat
| Oman pääoman tuotto-% | Tilikauden voitto x 100 | |
| Oma pääoma (keskiarvo) | ||
| Sijoitetun pääoman tuotto-% | (Voitto ennen veroja + korko- ja muut rahoituskulut) x 100 | |
| Taseen loppusumma - korottomat velat (keskiarvo) | ||
| Nettovelkaantumisaste (%) | (Korolliset velat - rahat, pankkisaamiset ja rahoitusarvopaperit) x 100 | |
| Oma pääoma | ||
| Omavaraisuusaste (%) | Oma pääoma x 100 | |
| Taseen loppusumma - saadut ennakot | ||
| Tulos / osake | Tilikauden voitto | |
| Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin vuoden aikana | ||
| Oma pääoma / osake | Oma pääoma | |
| Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä tilikauden lopussa | ||
Uusi Scanfil pro forma ‑taloudellinen informaatio
1. Tilintarkastamattoman pro forma ‑taloudellisen informaation laadintaperiaatteet
2. Tilintarkastamattomat Uuden Scanfilin pro forma ‑tuloslaskelma ja ‑tasetiedot
3. Tilintarkastamattomien pro forma ‑oikaisujen liitetiedot
1. Tilintarkastamattoman pro forma ‑taloudellisen informaation laadintaperiaatteet
Seuraava tilintarkastamaton pro forma ‑taloudellinen informaatio on esitetty havainnollistamaan, miten Jakautuminen olisi vaikuttanut tilinpäätöstietoihin, mikäli Jakautuminen olisi tapahtunut tuloslaskelman lukujen osalta jo 1.1.2010 ja taseen osalta 30.9.2011.
Tiedot on esitetty ainoastaan Jakautumisen havainnollistamiseksi, eikä niiden takoituksena ole esittää, millainen Uuden Scanfilin liiketoiminnan tulos tai taloudellinen asema olisi, jos Jakautuminen olisi todellisuudessa tapahtunut alla mainittuna ajankohtana. Tiedot eivät myöskään havainnollista, millainen Uuden Scanfilin liiketoiminnan tulos ja taloudellinen asema on tulevaisuudessa.
Sopimusvalmistusliiketoiminta on siirretty liiketoimintasiirrolla 1.5.2008 Scanfil EMS Oy:öön. Näin ollen vuosien 2010 ja 2011 Scanfil EMS ‑konsernin tuloslaskelma sisältää puhtaasti sopimusvalmistusliiketoiminnan, ja pro formassa oikaistavia asioita ovat vain Jakautumiseen ja Listalleottoon liittyvät järjestelykulut.
2. Tilintarkastamattomat Uuden Scanfilin pro forma ‑tuloslaskelma ja ‑tasetiedot
Pro forma -tuloslaskelma
| Tilintarkastamaton | ||||
| Pro forma | ||||
| 1.1.–31.12.2010 | Pro forma | 1.1.–31.12.2010 | ||
| Miljoonaa euroa | Tilintarkastettu | oikaisut | Viite | Tilintarkastamaton |
| Liikevaihto | 219,3 | 219,3 | ||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 0,6 | 0,6 | ||
| Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden | ||||
| varastojen muutos | 1,3 | 1,3 | ||
| Aineiden ja tarvikkeiden käyttö | -154,0 | -154,0 | ||
| Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut | -31,0 | -31,0 | ||
| Poistot | -4,5 | -4,5 | ||
| Liiketoiminnan muut kulut | -20,7 | -0,3 | 1) | -21,0 |
| Liikevoitto | 11,0 | 10,7 | ||
| Rahoitustuotot | 0,5 | 0,5 | ||
| Rahoituskulut | -1,6 | -1,6 | ||
| Osuus osakkuusyritysten tuloksista | -0,2 | -0,2 | ||
| Voitto ennen veroja | 9,6 | 9,3 | ||
| Tuloverot | -2,9 | 0,1 | 1) | -2,8 |
| Tilikauden voitto | 6,8 | -0,2 | 6,5 | |
| Pro forma | ||||
| 1.1.–30.9.2011 | Pro forma | 1.1.–30.9.2011 | ||
| Miljoonaa euroa | Tilintarkastamaton | oikaisut | Viite | Tilintarkastamaton |
| Liikevaihto | 172,0 | 172,0 | ||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 0,2 | 0,2 | ||
| Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden | ||||
| varastojen muutos | -0,9 | -0,9 | ||
| Aineiden ja tarvikkeiden käyttö | -118,6 | -118,6 | ||
| Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut | -22,9 | -22,9 | ||
| Poistot | -3,1 | -3,1 | ||
| Liiketoiminnan muut kulut | -16,5 | -16,5 | ||
| Liikevoitto | 10,0 | 10,0 | ||
| Rahoitustuotot | 0,3 | 0,3 | ||
| Rahoituskulut | -1,2 | -1,2 | ||
| Osuus osakkuusyritysten tuloksista | -0,3 | -0,3 | ||
| Voitto ennen veroja | 8,8 | 8,8 | ||
| Tuloverot | -2,5 | -2,5 | ||
| Tilikauden voitto | 6,3 | 6,3 |
Pro forma ‑tasetiedot
| Tilintarkastamaton | |||||||
| FAS | IFRS | Pro forma | |||||
| 30.9.2011 | Uusi | Scanfil | Uusi | ||||
| Scanfil Oyj | IFRS | EMS | Pro | Scanfil | |||
| Miljoonaa euroa | emoyhtiö | oikaisu emoyhtiö |
konserni +emoyhtiö |
Konserni-eliminoinnit | forma oikaisut | Viite | -konserni |
| VARAT | |||||||
| Pitkäaikaiset varat | |||||||
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 26,7 | 26,7 | |||||
| Liikearvo | 2,2 | 2,2 | |||||
| Muut aineettomat hyödykkeet | 3,7 | 3,7 | |||||
| Osuudet konserniyrityksissä | 12,6 | 54,6 | 67,2 | -67,2 | 3) | 0,0 | |
| Osuudet osakkuusyrityksissä | 1,2 | 1,2 | |||||
| Saamiset | 0,3 | 0,3 | |||||
| Laskennalliset verosaamiset | 0,3 | 0,3 | |||||
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 12,6 | 101,7 | 34,4 | ||||
| Lyhytaikaiset varat | |||||||
| Vaihto-omaisuus | 33,3 | 33,3 | |||||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 40,0 | 40,0 | |||||
| Ennakkomaksut | 0,5 | 0,5 | |||||
| Lainasaamiset konsernilta | 2,6 | 2,6 | |||||
| Tilikauden verotettavaan tuloon | 0,0 | ||||||
| perustuvat verosaamiset | 0,2 | 0,2 | |||||
| Myytävissä olevat sijoitukset, rahavarat | 19,3 | 19,3 | |||||
| Rahavarat | 0,1 | 8,3 | -0,2 | 2) | 8,0 | ||
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 0,1 | 104,0 | 103,8 | ||||
| VARAT YHTEENSÄ | 12,7 | 205,7 | -67,2 | -0,2 | 138,3 | ||
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||||||
| Oma pääoma | |||||||
| Osakepääoma | 2,0 | 4,0 | -2,0 | 3) | 2,0 | ||
| Muuntoerot | 6,5 | 6,5 | |||||
| Muut rahastot | 54,6 | 60,1 | -54,6 | 3) | 5,5 | ||
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 10,7 | 21,3 | -10,6 | 3) | 10,7 | ||
| Kertyneet voittovarat | 42,6 | -0,2 | 2) | 42,4 | |||
| Oma pääoma yhteensä | 12,7 | 134,6 | 67,1 | ||||
| Velat | |||||||
| Pitkäaikaiset velat | 32,7 | 32,7 | |||||
| Lyhytaikaiset velat | 38,5 | 38,5 | |||||
| Velat yhteensä | 0,0 | 71,2 | 71,2 | ||||
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 12,7 | 205,7 | -67,2 | -0,2 | 138,3 |
3. Tilintarkastamattomien pro forma ‑oikaisujen liitetiedot
Uuden Scanfilin tilintarkastamattomissa pro forma ‑tuloslaskelma ja ‑tasetiedoissa on käytetty seuraavia oikaisuja ja olettamuksia
1) Jakautumiseen ja listalleottoon liittyvien järjestelykulujen on arvioitu olevan yhteensä 0,6 miljoonaa euroa, josta Uuden Scanfilin osuus on arviolta puolet, 0,3 miljoonaa euroa. Tämä on pro forma ‑tuloslaskelmassa otettu huomioon liiketoiminnan muissa kuluissa ja vastaava verosaaminen, 0,1 miljoonaa euroa, oikaistu kohdassa tuloverot.
Kustannuksia, jotka Uudelle Scanfilille aiheutuvat itsenäisenä pörssiyhtiönä toimiessaan, ei ole otettu laskelmassa huomioon. Kustannukset listayhtiönä toimimisesta ovat arviolta noin 0,2 miljoonaa euroa vuodessa sisältäen mm. pörssin ja arvo-osuusjärjestelmän kustannukset sekä hallituksen palkkiot.
2) Jakautumiseen ja listalleottoon liittyvät järjestelykulut, netto verojen jälkeen 0,2 miljoonaa euroa, on huomiotu rahavarojen vähennyksenä ja kertyneiden voittovarojen vähennyksenä.
3) Uuden Scanfil -konsernin emoyhtiö Scanfil Oyj perustetaan toteuttamaan jakautuminen. Uusi Scanfil -konserni jatkaa kirjanpidollisesti samoista kirjanpitoarvoista, jotka sillä oli osana Sievi Capitalin IFRS konsernitilinpäätöstä. Uuden Scanfil -konsernin muodostamisessa ei siten arvosteta jakautumisessa siirtyviä tase-eriä uudelleen eikä täten myöskään synny uutta liikearvoa ja konsernin oman pääoman yhteismäärä pysyy jakautumisessa muuttumattomana.