TAKOMAN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.11.2013 – 31.10.2014


Tampere, 2014-12-12 09:00 CET (GLOBE NEWSWIRE) --  

Takoma Oyj   Tilinpäätöstiedote 12.12.2014  klo 10.00

 

TAKOMAN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.11.2013 – 31.10.2014

  • Pirkanmaan käräjäoikeus on hyväksynyt Takoma Oyj:n ja Takoma Gears Oy:n saneerausohjelmat 30.9.2014
  • Tuloslaskelmariveillä on esitetty liikevoittoon asti jatkuvien toimintojen erät ja edellisvuoden erinä vertailukelpoiset luvut
  • Liikevaihto 15,34 (14,15) milj. euroa, kasvua 8,4 %
  • Liiketappio -0,37 (-4,33) milj. euroa. Liikevoittoa rasittaa vielä saneeraukseen liittyvät kulut yhteensä noin 0,4 milj. euroa. Neljännen kvartaalin liikevoitto oli 0,23 milj. euroa
  • Kokonaistulos  / osake -11,1 (-63,0) senttiä
  • Jatkuvien toimintojen tulos / osake -5,8 (-25,7) senttiä. Tilikauden kokonaistulosta -1,74 (-9,87) milj. euroa rasittaa lopetettujen liiketoimintojen n. -0,83 (-5,27) milj. euron tappio.
  • Oma pääoma / osake 0,04 euroa (0,15 euroa). Saneerausohjelmaehdotuksen mukaisesti pääomistaja on muuntanut 1,3 milj. euron lainansa pääomalainaksi
  • Jatkuvien liiketoimintojen tilauskertymä 17,41 (11,90) milj. euroa, kasvua 5,52 milj. euroa eli 46,4 %
  • Tilauskanta 6,49 (4,45) milj. euroa, kasvua 45,8 %

  

LIIKEVAIHTO JA TULOKSEN MUODOSTUMINEN

Konsernin jatkuvien liiketoimintojen liikevaihto oli 15,34(14,15) milj. euroa, kasvua viime tilikaudesta oli 8,4 %. 

Konsernin jatkuvien liiketoimintojen liikevaihdosta tuli voimansiirron valmistuksesta laivanrakennus- ja offshore–teollisuuteen 82 % (84 %), energia- ja prosessiteollisuuden laitevalmistajille 13 % (12 %)sekä muun teollisuuden tarpeisiin 5 % (4 %). 

Jatkuvien toimintojen liikevoitto oli -0,37 (-3,75) milj. euroa. Liikevoittoa rasittavat saneeraukseen liittyvät kulut noin 0,4 milj. euroa, jotka kertyivät pääosin kolmen ensimmäisen neljänneksen aikana. Vertailukauden poistoissa on esitetty liikearvosta tehty arvonalennuskirjaus 2,5 milj. euroa. Jatkuvien toimintojen liikevoitto -% oli -2,4 % (-30,6 %) katsauskauden liikevaihdosta. Neljännen kvartaalin liikevoitto oli 0,23 milj. euroa.

TILIKAUDEN TULOS

Konsernin nettorahoituskulut olivat -0,57(-0,05) milj. euroa. Rahoituskuluissa on 0,3 milj. euroa saneeraukseen liittyviä kulukirjauksia. Vertailuvuoden nettorahoituskuluja pienentää tytäryhtiöiltä veloitetut konsernirahoituksen korkotuotot, jotka on kirjattu luottotappioksi tytäryhtiöiden konkurssiin asettamisen jälkeen.  Jatkuvien toimintojen tulos ennen veroja oli -0,72 (-4,38) milj. euroa. Konsernin katsauskauden kokonaistulos oli -1,74 (-9,87) milj. euroa, josta lopetettujen toimintojen osuus -0,83 (-5,27) milj. euroa. Lopetettujen toimintojen viimeisen neljänneksen tulosta parantaa konkurssipesistä tuloutuneet erät yhteensä 0,65 milj. euroa. Osakekohtainen tulos oli –11,1 (-63,0) senttiä, josta jatkuvien toimintojen osuus oli –5,8 (-25,7) senttiä ja lopetettujen –5,3 (-37,3) senttiä. Sijoitetun pääoman tuotto oli –1,6(-25,7) %.

KONSERNIN RAHOITUSASEMA

Pirkanmaan käräjäoikeus on hyväksynyt yhtiöiden saneerausohjelmat 30.9.2014 ja tase-erät on luokiteltu tilinpäätökseen saneerausohjelman mukaisesti. Panostaja Oyj:n lainan (1,31 milj. euroa) Takoma Oyj:lle, joka on konvertoitu pääomalainaksi. Laina on vakuudeton eikä sille makseta korkoa 9.12.2013 lähtien. Velkaa ei saa lyhentää, ennen kuin saneerausohjelma on päättynyt ja kaikki saneerausohjelman mukaiset velvoitteet on maksettu saneerausohjelman mukaisesti kaikille velkojaryhmille. Takoma Oyj:n saneerausohjelma päättyy 30.6.2022.

Konsernin liiketoiminnan nettorahavirta katsauskaudelta oli 0,56 (-0,90) milj. euroa. Käyttöpääoman muutoksien vaikutus oli 0,95 (2,88) milj. euroa.

Nettokäyttöpääoma oli 6,74 (3,30) milj. euroa katsauskauden lopussa. Nettokäyttöpääoman muutos katsauskaudella johtui saneerausohjelman toteuttamisesta, jossa noin 3,6 milj. euroa vakuudettomia ja korottomia velkoja on luokiteltu saneerausveloiksi. 

Investointien nettorahavirta oli positiivinen 1,81 (-0,06) milj. euroa, mikä johtui realisointien päätökseen viemisestä.

Rahoituksen nettorahavirta oli -1,94(0,33) milj. euroa. Tilikauden aikana nostettu lyhytaikainen laina on Panostaja Oyj:n antama lyhytaikainen ja vakuudetonkäyttöpääomarahoituslaina. Lainojen takaisin maksuista (2,82 milj. euroa) suurimmat ovat saneerausmenettelyn aikana maksettuja vakuudellisen rahoituksen poismaksua, joka on ollut maksu- tai kuittauskelpoista. 

Likvidejä varoja konsernilla oli tilikauden lopussa 0,55 (0,12) milj. euroa, josta emoyhtiön käytettävissä 0,04 milj. euroa. Pitkäaikaisia saneerausvelkoja konsernilla oli yhteensä 5,00 milj. euroa, joista korollisia 2,34 milj. euroa. Lyhytaikaisia saneerausvelkoja konsernilla oli 0,74 milj. euroa, joista korollisia yhteensä 0,30 milj. euroa. Edellisellä tilikaudella korollisia rahoitusvelkoja oli 9,7 milj. euroa. Tilinpäätöshetkellä factoring-luoton limiitti oli 3,0 milj. euroa, josta oli käytössä 2,11 milj. euroa.

Konsernin oma pääoma oli tilikauden lopussa 0,56(2,30) milj. euroa.

Tilikauden lopussa konsernin omavaraisuusaste oli 4,1 (11,3) % ja nettovelan suhde omaan pääomaan (gearing) oli 952,4 (420,6) %. Nettovelkaa laskettaessa pääomalainaa ei ole otettu velkoihin, koska se on saneerausohjelman mukaisesti korotonta.

TILAUSKANTA JA TILAUSKERTYMÄ

Tilauskanta 6,49 (4,41) milj. euroa, kasvua 47,2%. Vertailukelpoinen tilauskertymä 17,41 (11,90) milj. euroa, kasvua 5,52 milj. euroa eli 46,4 %.

INVESTOINNIT

Tilikauden aikana yhtiö ei tehnyt merkittäviä investointeja ja bruttoinvestoinnit olivat 0,05 (0,54) milj. euroa. Suunnitelman mukaiset, yhtiön käytössä olleiden koneiden, poistot olivat 0,95 (3,94) milj. euroa. Vertailuvuonna poistoissa on esitetty myytäviin koneisiin kohdistuneet arvonalennukset 0,60 milj. euroa sekä liikearvon arvon alennus 2,5 milj. euroa.

KONSERNIRAKENTEEN MUUTOKSET

Tilikauden aikana yhtiön tytäryhtiöt Tampereen Laatukoneistus Oy ja Hervannan Koneistus Oy on asetettu konkurssiin 17.1.2014 sekä Takoma Systems Oy 2.1.2014. Näiden yhtiöiden omaisuuseriä tai velkoja ei ole enää yhdistetty konsernitaseeseen. Mahdolliset jako-osuudet Takoma Oyj:lle konkurssipesistä tarkentuvat alkaneen tilikauden ensimmäisen kvartaalin aikana. Ulkomaiset tytäryhtiöt AS Takoma Eesti sekä Takoma Norge AS eivät olleet toiminnassa tilinpäätöshetkellä.

TAKOMAN TAVOITTEET

Saneerausohjelman toteuttamiseksi yhtiön ja sen johdon tavoitteena tulee olemaan voimansiirtoliiketoiminnan sekä lyhyen että pitkän aikavälin kehityksen varmistaminen. Tämä tulee tapahtumaan henkilöstön osaamista kehittämällä sekä varmistamalla saneerausohjelman puitteissa tuottavuutta ja kyvykkyyttä parantavien investointien toteuttaminen.

Saneeraustoimet näkyvät jo viimeisen neljänneksen aikana jatkuvien toimintojen kannattavuuden paranemisena. 

YHTIÖKOKOUKSEN PÄÄTÖKSET

Takoman varsinainen yhtiökokous 29.1.2014 hyväksyi esitetyn tilinpäätöksen 1.11.2012 - 31.10.2013 ja päätti, että osinkoa ei tilikaudelta 2013 jaeta. Yhtiökokous myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle.

Takoma Oyj:n hallituksen jäsenten lukumäärä alennettiin viiteen. Viisijäseniseen hallitukseen valittiin entiset hallituksen jäsenet Juha Sarsama, Tapio Tommila, Harri Kumpu, Harri Launonen ja Esa Pyöriä. Hallitus piti järjestäytymiskokouksensa heti yhtiökokouksen jälkeen ja valitsi keskuudestaan puheenjohtajaksi Juha Sarsaman ja varapuheenjohtajaksi Tapio Tommilan.

Varsinaisiksi tilintarkastajiksi valittiin KHT Janne Rajalahti ja KHT-yhteisö PricewaterhouseCoopers Oy päävastuullisena tilintarkastajanaan KHT Markku Launis.

HALLITUKSEN VALTUUTUKSET

Takoman hallituksella on varsinaisen yhtiökokouksen 29.1.2013 päätöksen perusteella valtuutus päättää osakeannista ja erityisten oikeuksien antamisesta. Valtuutus ovat voimassa kaksi vuotta päätöksestä lukien. 

Valtuutuksen nojalla annettavien osakkeiden lukumäärä voi olla yhteensä enintään 20.000.000 uutta 0,06 euron nimellisarvoista osaketta. Hallitus päättää kaikista osakeannin ja osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen ehdoista.

Takoman hallituksella ollut yhtiökokouksen 29.1.2013 antama valtuutus omien osakkeiden hankkimisesta on päättynyt.

HENKILÖSTÖ

Takoman jatkuvien toimintojen henkilöstömäärä katsauskauden lopussa oli 92 (95). Henkilöstömäärä katsauskaudella keskimäärin oli 86 (95).

Toimihenkilöitä oli katsauskauden lopussa 21 (32) ja tuotannon työntekijöitä 71 (63). 

Takoma on päättänyt yhteistoimintalain mukaiset neuvottelut eri yksiköissä. Lopetettuihin toimintoihin liittyen konkurssien kautta on päättynyt 39 työsuhdetta ja keskitetyistä toiminnoista on huhtikuun loppuun mennessä päättynyt 10 työsuhdetta ja kaksi henkilöä on siirretty Takoma Gears Oy:n organisaatioon.

Katsauskauden lopussa voimansiirron komponenttivalmistuksessa työskenteli 91 henkilöä. Emoyhtiön palveluksessa oli 1 henkilö. 

MUUTOKSET YLIMMÄSSÄ JOHDOSSA

Toimitusjohtaja Ari Virtanen vapautettiin tehtävästään 14.2.2014 ja uudeksi toimitusjohtajaksi nimitettiin yhtiön talousjohtaja Ilkka Miettinen. Myyntijohtaja Ari Kesti on irtisanoutunut yhtiön palveluksesta 20.1.2014. 

OSAKKEEN KURSSIKEHITYS JA OSAKEVAIHTO

Takoman markkina-arvo tilikauden lopussa oli 6,58 (3,76) milj. euroa. Osakkeen päätöskurssi 31.10.2014 oli 0,42 (0,24) euroa. Tilikauden aikana Takoman osakevaihto oli 5 894 051 (4 279 862) osaketta vaihtoarvoltaan 1,47 (1,92) milj. euroa. Osakevaihto vastaa 37,63 (27,32) %:a koko osakekannasta.

Takoman osakkeen markkinatakaus on päättynyt 31.12.2013. Osakkeenomistajien kokonaismäärä oli 1.160 (1.119) tilikauden lopussa.

OSAKEPÄÄOMA

Takoman osakepääoma ja osakkeiden lukumäärä ei muuttunut tilikauden aikana. Takoman osakepääoma on tilikauden päättyessä 939 856 euroa ja liikkeessä olevien osakkeiden lukumäärä 15 664 266 kappaletta. Osakkeen nimellisarvo on 0,06 euroa. Yhtiön vähimmäispääoma on 600.000 euroa ja enimmäispääoma 60.000.000 euroa, joissa rajoissa osakepääomaa voidaan korottaa ja alentaa yhtiöjärjestystä muuttamatta.

Yhtiöllä on yksi osakesarja, jonka osakkeiden äänioikeus on yksi ääni per osake.

OMAT OSAKKEET

Yhtiön hallussa ei ole omia osakkeita.

JOHDON OSAKEOMISTUS

Tilikauden lopussa 31.10.2014 Takoman hallituksen puheenjohtaja Juha Sarsaman määräysvallan alaisen yhtiön omistuksessa on 8.971 osaketta (0,06 %). Hallituksen jäsenillä Tapio Tommilalla on 467 (0,00 %)osaketta ja Esa Pyöriällä 18.000 (0,11 %).

Yhtiöllä ei ole osakepohjaisia kannustejärjestelmiä.  

SELVITYS HALLINTO- JA OHJAUSJÄRJESTELMÄSTÄ

Yhtiön selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä esitetään toimintakertomuksesta erillisenä selvityksenä vuosikertomuksessa 2014. Vuosikertomus 31.10.2014 päättyneeltä tilikaudelta julkaistaan viimeistään 12.1.2015 yhtiön internet-sivuilla. Takoma Oyj:n hallitus on käsitellyt ja hyväksynyt selvityksen yhtiön hallinto- ja ohjausjärjestelmästä 10.12.2014.

Yhtiö noudattaa hallinnoinnissaan 1.10.2010 voimaan tullutta Arvopaperimarkkinayhdistys ry:n Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodi (Corporate Governance) 2010:tä, lukuun ottamatta suosituksia 14 Riippumattomien hallituksen jäsenten määrä ja 9 Hallituksen jäsenten lukumäärä, kokoonpano ja pätevyys. Takoman viisihenkisen hallituksen jäsenten enemmistö on yhtiöstä riippumaton. Hallituksen jäseneksi tilikaudelle 2014 ei ollut löydettävissä sopivaa kyseiseen tehtävään käytettävissä olevaa naisjäsentä.

Toimintakertomuksesta erillisessä selvityksessä on kuvattu yhtiön taloudelliseen raportointiprosessiin liittyvien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestelmien pääpiirteet sekä kuvattu hallituksen kokoonpano ja toiminta mukaan lukien tiedot toimitusjohtajasta. 

Yhtiön hallitus huolehtii tarkastusvaliokunnan tehtävistä: taloudellisen raportointiprosessin valvonnasta, sisäisen valvonnan, riskienhallinnan ja tilintarkastuksen seurannasta sekä tilintarkastajan riippumattomuuden ja tilintarkastuksen oheispalvelujen arvioinnista.

RISKIENHALLINTA

Takoman hallitus on vastuussa yhtiön riskienhallinnasta ja valvoo sen toteutumista. Hallitus on hyväksynyt yhtiön riskienhallintapolitiikan keväällä 2009 ja päivittänyt sitä kokouksessaan 10.12.2014. Takoman riskienhallinnan tavoitteena on turvata liiketoiminnan häiriöttömyys, varmistaa yhtiön tavoitteiden saavuttaminen sekä määritetyn kannattavan kasvustrategian toteutuminen. 

Takoma luokittelee riskit neljään pääluokkaan helpottaakseen niiden luonteen ja mahdollisten hallintakeinojen ymmärtämistä: Strategiset liiketoimintariskit, operatiiviset liiketoimintariskit, rahoitusriskit ja vahinkoriskit. 

Takoma tarkastelee vuosittain hallituksen budjettikokouksen yhteydessä strategisia liiketoimintariskejään. Operatiivisten liiketoimintariskien tarkastelu on jatkuvaa. Yritysjärjestelyjen ja toiminnan kehityshankkeiden riskejä tarkastellaan hankekohtaisesti.

Rahoitustilanteestaan johtuen yhtiö ei ole kyennyt strategiassa määriteltyyn toiminnan laajentamiseen erityisesti yritysostoin vaan se on keskittänyt voimavaransa liiketoiminnan fokusointiin ja rakenteiden uudelleen organisointiin. 

Rahoitusriskien hallinnasta ja tavoitteista annetaan tarkempia tietoja tilikauden 2014 konsernitilinpäätöksen liitetiedoissa.

Takoman vahinkoriskejä tarkastellaan vakuutusyhtiöiden kanssa vuosittain, työterveys- ja työturvallisuusriskejä käsitellään työsuojelupiirien tarkastuskäyntien yhteydessä ja työterveyden toimintasuunnitelman mukaan. Paloturvallisuustarkastukset tehdään vuosittain, merkittäviä ympäristöriskejä tarkastellaan vuosittain johdon katselmusten yhteydessä.

RISKIT JA LIIKETOIMINNAN EPÄVARMUUSTEKIJÄT

Saneerausohjelman vahvistaminen vakautti yhtiön toimintaympäristöä sekä asiakkaiden että toimittajien luottamusta. Tavarantoimittajien vaatimukset ennakkomaksuista lisäsivät käyttöpääomarahoituksen tarvetta saneerauksen alussa. Ohjelman vahvistamisen jälkeen yhtiö käynnisti neuvottelut tavarantoimittajien kanssa maksuehtojen normalisoimiseksi, joissa on edistytty etenkin kotimaisten toimijoiden kanssa.

Euroopan talouden hidas kasvu ja rahoitusmarkkinoiden epävarmuus ovat vaikuttaneet Takoman investointihyödykkeitä valmistavien asiakkaiden kysyntään jo pitkään. Ukrainan kriisi ja sitä seuranneet talouspakotteet eivät ainakaan vielä ole vaikuttaneet yhtiön ja sen asiakkaiden toimintaan, mutta tilanteen pitkittymisen vaikutuksia on vaikea arvioida. Vaikka yhtiön tavoitteena on kasvattaa asiakaspohjaansa, nykyinen volyymin kasvu on tullut muutamalta pääasiakkaalta. Siten asiakasriippuvuus on edelleen yhtiön liiketoimintaan vaikuttava riski.

Lähitulevaisuudessa Takoman toiminnalliset ja rahoitusriskit liittyvät hyväksytyn yrityssaneerausohjelman lyhennysohjelman toteuttamiseen ja Takoman kykyyn hankkia riittävä rahoitus rahoittaakseen käyttöpääomatarpeensa sekä toiminnan kehittämiseen tarvittavat investoinnit. Emoyhtiön saneerausohjelman toteuttaminen edellyttää lopetettujen liiketoimintojen konkurssipesiltä saatavien arvioitujen jako-osuuksien tuloutumista aikataulussa sekä Takoma Gears Oy:n kykyä maksaa saneerausohjelmassa määritellyt hallintopalveluveloitukset.

MARKKINANÄKYMÄT

Offshore markkinoiden kehitys näyttää edelleen vakaalta. Öljyn hinnan jyrkkä lasku saattaa muuttaa offshore –teollisuuden investointihaluja. Meriteollisuuden volyymit ovat stabiloituneet vuotta 2008 edeltävälle tasolle, mutta valmistuksen ja kasvun painopiste on siirtynyt Kaukoitään. Takoman asiakaskunnan tilauskannassa on tapahtunut myönteistä kehitystä, minkä odotetaan osittain parantavan myös Takoman tilannetta.

SANEERAUSOHJELMA JA TOIMINNAN JATKUVUUS

Tilinpäätös on laadittu toiminnan jatkuvuuden oletusta noudattaen. Johto tiedostaa, että yrityksellä on edelleen tietty epävarmuus rahoituksensa varmistamiseksi, mikä liittyy mm. asiakkaiden sekä tavarantoimittajien käyttäytymiseen ja siten toiminnan kannattavuuteen. Toiminnasta tehdyillä oletuksilla, kannattavuuden parantamiseksi ja rahoituksen riittävyyden varmistamiseksi tehdyillä toimenpiteillä sekä hyväksytyn saneerausohjelman lyhennysohjelma toteuttamalla, Takomalla on johdon arvion mukaan riittävät edellytykset turvata toiminnan rahoitus seuraavaksi 12 kuukaudeksi.

Pirkanmaan käräjäoikeus hyväksyi Takoma Oyj:n sekä Takoma Gears Oy:n yrityssaneerausohjelmat 30.9.2014. Saneerausohjelmassa Takoma Gears Oy:n saneerausvelkoja ei leikattu lainkaan, koska saneerausohjelmaehdotuksessa esitettiin perustellusti, että Takoma Gears Oy pystyy maksamaan kaikki saneerausvelkansa sekä toiminnan kehittämiseen tarvittavat investoinnit tulorahoituksellaan sekä osin uusia luottoja nostamalla konerahoitustarpeisiin. Takoma Oyj:n saneerausvelkoja leikattiin 35 % ja sen saneerausvelkojen hoito perustuu konkurssiin asetettujen tytäryhtiöiden konkurssipesien jako-osuuksiin tai muuhun rahoitukseen. Yhtiö ei voi jakaa osinkoa tai antaa pääomanpalautusta, kunnes saneerausohjelma on päättynyt. Saneerausohjelman valvojaksi on asetettu asianajaja Jussi Laakkonen Asianajotoimisto Ylikraka Oy:stä.

Yrityssaneerausohjelman vahvistamisella on ollut positiivinen vaikutus sekä asiakkaiden että tavaran- ja palveluntoimittajien käyttäytymiseen. Takoman saneerausmenettelyn alettua tavarantoimittajien vaatimukset ennakkomaksuista vaikuttavat edelleen käyttöpääoman tarpeeseen. Mikäli asiakkaiden tai tavarantoimittajien käyttäytymisessä tapahtuu olennaisia negatiivisia muutoksia, on konkurssiriski edelleen olemassa, mutta se on olennaisesti vähentynyt saneerausohjelma vahvistuttua.

Saneerausohjelamaehdotuksessa esitetty maksuohjelma saneerausveloille ja sen vaikutukset on esitetty Takoman taseessa sekä liitetiedoissa. 

Lähitulevaisuudessa Takoman toiminnalliset ja rahoitusriskit liittyvät vahvistuneen tilauskannan käyttöpääomatarpeen rahoittamiseen sekä toimituskyvyn ylläpitämiseen. Emoyhtiön saneerausohjelman toteuttaminen edellyttää lopetettujen liiketoimintojen konkurssipesien arvioitujen jako-osuuksien tuloutumisesta aikataulussa sekä Takoma Gears Oy:n kykyä maksaa saneerausohjelmassa määritellyt hallintoveloitukset.

Hallitukselle raportoidaan kuukausittain Takoman toiminnallinen kehitys ja hallitus tarkastelee kokouksissaan toiminnan kehitystä sekä sen edellyttämää rahoitusta. Saneerausohjelman perustana ovat olleet tietyt kannattavuuteen ja rahoitukseen liittyvät oletukset, joita päivitetään kuukausittain sekä mikäli olosuhteissa tapahtuu olennaisia muutoksia. 

TAKOMAN NÄKYMÄT TILIKAUDELLE 2015

Takoma ei anna liikevaihto- tai tulosohjausta.

HALLITUKSEN ESITYS YHTIÖKOKOUKSELLE TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ

Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat tilikauden päättyessä 677.361 (835.348) euroa. Saneerausohjelman aikana yhtiön hallitus ei voi ehdottaa osingonjakoa.

TAKOMAN TALOUDELLISEN TIEDOTTAMISEN AIKATAULU VUONNA 2015

Tilikaudelta 1.11.2014 - 31.10.2015 Takoma julkaisee yhden osavuosikatsauksen (6 kk) sekä kaksi johdon osavuotista selvitystä (3 ja 9 kk) seuraavasti:

Osavuotinen selvitys 1.11.2014 - 4.3.2015 (3 kk) 4.3.2015

Osavuosikatsaus 1.11.2014 - 30.4.2015 (6 kk) 3.6.2015

Osavuotinen selvitys 1.11.2014 - 2.9.2015 (9 kk) 2.9.2015

   

VARSINAINEN YHTIÖKOKOUS

Takoma Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidetään Tampereella tiistaina 5.2.2015 kello 10.

TILIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT

Ei olennaisia raportoitavia tilikauden jälkeisiä tapahtumia.

LAATIMISPERIAATTEET

Tämä tilinpäätöstiedote on laadittu noudattaen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) kirjaamis- ja arvostamisperiaatteita. Tilinpäätöstiedote on laadittu IAS-34 standardien mukaisesti. Kaikki tilinpäätöslyhennelmän ja liitetietojen luvut ovat pyöristettyjä, minkä vuoksi yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summasta.

Myytävänä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät ja lopetetut toiminnot

Lopetettu toiminto on konsernin osa, josta on luovuttu tai joka on luokiteltu myytävänä olevaksi ja joka edustaa erillistä merkittävää liiketoiminta-aluetta tai maantieteellistä toiminta-aluetta, on osa yhtä koordinoitua suunnitelmaa, joka koskee luopumista erillisestä merkittävästä liiketoiminta-alueesta tai maantieteellisestä toiminta-alueesta, tai on tytäryritys, joka on hankittu yksinomaan tarkoituksena myydä se edelleen. Lopetettujen toimintojen tulos esitetään omalla rivillään konsernin tuloslaskelmassa.

Takoma Oyj:n tytäryhtiöt Tampereen Laatukoneistus Oy, Hervannan Koneistus Oy ja Takoma Systems Oy on asetettu konkurssiin tilikauden aikana. Takoma Oyj katsoo menettäneensä määräysvallan konkurssiin asetettuihin tytäryhtiöihin konkurssiin asettamishetkellä. Tytäryritysten varat ja velat ovat kirjattu pois taseesta määräysvallan menettämispäivän kirjanpitoarvoihin. Näihin yhtiöihin liittyvä tulos on esitetty lopetettuina liiketoimintoina tuloslaskelmassa.

Konsernitilinpäätös on laadittu Euroopan unionissa sovellettaviksi hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) mukaisesti ottamalla huomioon yrityssaneerausmenettely, joka käynnistyi Takoma Oyj:n ja sen tytäryhtiön Takoma Gears Oy:n osalta 17.1.2014. Pirkanmaan käräjäoikeus on hyväksynyt yrityssaneerausohjelmat 30.9.2014.

Tilinpäätöstiedote on tilintarkastamaton.

 

TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT
 

SANEERAUSOHJELMA JA TOIMINNAN JATKUVUUS

Tilinpäätös on laadittu toiminnan jatkuvuuden oletusta noudattaen. Johto tiedostaa, että yrityksellä on edelleen tietty epävarmuus rahoituksensa varmistamiseksi, mikä liittyy mm. asiakkaiden sekä tavarantoimittajien käyttäytymiseen ja siten toiminnan kannattavuuteen. Toiminnasta tehdyillä oletuksilla, alla esitetyillä kannattavuuden parantamiseksi ja rahoituksen riittävyyden varmistamiseksi tehdyillä toimenpiteillä sekä hyväksytyn saneerausohjelman lyhennysohjelma toteuttamalla, Takomalla on johdon arvion mukaan riittävät edellytykset turvata toiminnan rahoitus seuraavaksi 12 kuukaudeksi.

Pirkanmaan käräjäoikeus hyväksyi Takoma Oyj:n sekä Takoma Gears Oy:n yrityssaneerausohjelmat 30.9.2014. Saneerausohjelmassa Takoma Gears Oy:n saneerausvelkoja ei leikattu lainkaan, koska saneerausohjelmaehdotuksessa esitettiin perustellusti, että Takoma Gears Oy pystyy maksamaan kaikki saneerausvelkansa sekä toiminnan kehittämiseen tarvittavat investoinnit tulorahoituksellaan sekä osin uusia luottoja nostamalla konerahoitustarpeisiin. Takoma Oyj:n saneerausvelkoja leikattiin 35 % ja sen saneerausvelkojen hoito perustuu etupainoisesti konkurssiin asetettujen tytäryhtiöiden konkurssipesien jako-osuuksista tai muusta rahoituksesta. Yhtiö ei voi jakaa osinkoa tai antaa pääomanpalautusta, kunnes saneerausohjelma on päättynyt. Saneerausohjelman valvojaksi on asetettu asianajaja Jussi Laakkonen Asianajotoimisto Ylikraka Oy:stä.

Yrityssaneerausohjelman vahvistamisella on ollut positiivinen vaikutus sekä asiakkaiden että tavaran- ja palveluntoimittajien käyttäytymiseen. Takoman saneerausmenettelyn alettua tavarantoimittajien vaatimukset ennakkomaksuista vaikuttavat edelleen käyttöpääoman tarpeeseen. Mikäli asiakkaiden tai tavarantoimittajien käyttäytymisessä tapahtuu olennaisia negatiivisia muutoksia, on konkurssiriski edelleen olemassa, mutta se on olennaisesti vähentynyt saneerausohjelma vahvistuttua.

Saneerausohjelamaehdotuksessa esitetty maksuohjelma saneerausveloille ja sen vaikutukset on esitetty Takoman taseessa sekä liitetiedoissa. 

Lähitulevaisuudessa Takoman toiminnalliset ja rahoitusriskit liittyvät vahvistuneen tilauskannan käyttöpääomatarpeen rahoittamiseen sekä toimituskyvyn ylläpitämiseen. Emoyhtiön saneerausohjelman toteuttaminen edellyttää lopetettujen liiketoimintojen arvioitujen konkurssijako-osuuksien tuloutumisesta aikataulussa sekä Takoma Gears Oy:n kyvystä maksaa saneerausohjelmassa määritellyt hallintoveloitukset.

Hallitukselle raportoidaan kuukausittain Takoman toiminnallinen kehitys ja hallitus tarkastelee kokouksissaan toiminnan kehitystä sekä sen edellyttämää rahoitusta. Saneerausohjelman perustana ovat olleet tietyt kannattavuuteen ja rahoitukseen liittyvät oletukset, joita päivitetään kuukausittain sekä mikäli olosuhteissa tapahtuu olennaisia muutoksia.   

 

KONSERNIN TULOSLASKELMA        
1000 eur        
  08/14-
10/14
08/13-
10/13
11/13-
10/14
11/12-
10/13
  3 kk 3 kk 12 kk 12 kk
         
Liikevaihto 4 590 4 018 15 339 14 149
Liiketoiminnan muut tuotot 37 193 274 380
Valmiiden ja keskeneräisen
 tuotteiden varaston muutos
-216 -187 185 -172
Materiaalit ja palvelut -2 225 -1 851 -7 609 -6 876
Työsuhde-etuuksista
 aiheutuvat kulut
-1 170 -1 249 -4 887 -4 924
Poistot -181 -47 -947 -3 940
Liiketoiminnan muut kulut -610 -1 159 -2 722 -2 951
Liikevoitto 226 -283 -365 -4 333
Liikevoitto% 4,9 % -7,0 % -2,4 % -26,5 %
Rahoitustuotot 216 0 223 7
Rahoituskulut -274 -33 -573 -51
Voitto ennen veroja 169 -315 -716 -4 377
Tuloverot -226 -245 -192 -226
Tilikauden tulos jatkuvista liiketoiminnoista -57 -561 -907 -4 603
Tilikauden tulos lopetetuista liiketoiminnoista 627 -3 433 -834 -5 270
Tilikauden tulos 570 -3 993 -1 741 -9 873
         
Jakautuminen        
    Emoyhtiön
    omistajille
570 -3 993 -1 741 -9 873
         
Emoyhtiön omistajille kuuluvasta voitosta / tappiosta laskettu osakekohtainen tulos (euroa), laimennettu ja laimentamaton        
Jatkuvat liiketoiminnot -0,004 -0,036 -0,058 -0,294
Lopetetut liiketoiminnot 0,040 -0,219 -0,053 -0,336
Laimentamaton ja laimennettu 0,036 -0,255 -0,111 -0,630
         
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA        
1000 eur        
  08/14-
10/14
08/13-
10/13
11/13-
10/14
11/12-
10/13
  3 kk 3 kk 12 kk 12 kk
         
Tilikauden tulos jatkuvista liiketoiminnoista -57 -561 -907 -4 018
Tilikauden tulos lopetetuista liiketoiminnoista 627 -3 433 -834 -5 856
Tilikauden tulos 570 -3 993 -1 741 -9 873
Muut laajan tuloksen erät        
    Rahavirran suojaukset        
    verojen jälkeen 0 45 -2 21
Muuntoero 0 1 0 1
Tilikauden laaja tulos yhteensä 569 -3 948 -1 744 -9 851
         
Tilikauden laajan tuloksen        
jakautuminen        
    Emoyhtiön
    omistajille
569 -3 948 -1 744 -9 852

  

KONSERNIN TASE      
1000 eur      
  10/2014 10/2013 muutos%
VARAT      
Pitkäaikaiset varat      
Aineelliset hyödykkeet 2 868 7 549  
Liikearvo 2 538 2 538  
Muut aineettomat hyödykkeet 26 218  
Rahoitusvarat 32 32  
Saamiset 0 0  
Laskennalliset verosaamiset      
Pitkäaikaiset varat yhteensä 5 464 10 337 -47,1
Lyhytaikaiset varat      
Vaihto-omaisuus 3 269 3 640  
Myyntisaamiset ja muut saamiset 4 314 4 291  
Rahavarat 546 122  
Lyhytaikaiset varat yhteensä 8 129 8 053 0,9
       
Myytävänä olevat pitkäaik. omaisuuserät 0 1 982  
       
Varat yhteensä 13 593 20 372 -33,3
       
OMA PÄÄOMA JA VELAT      
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma      
Osakepääoma 940 940  
Ylikurssirahasto 422 422  
Muut rahastot 0 3  
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 4 903 4 903  
Kertyneet voittovarat -5 706 -3 971  
Oma pääoma yhteensä 559 2 296 -75,7
Pitkäaikaiset velat      
Laskennalliset verovelat 21 148  
Rahoitusvelat 0 1 845  
Pääomalaina 1 305 0  
Velat saman konsernin yrityksille 597 0  
Muut pitkäaikaiset velat 4 399 0  
Pitkäaikaiset velat yhteensä 6 323 1 993 217,3
Lyhytaikaiset velat      
Ostovelat ja muut velat 4 451 8 630  
Varaukset 151 716  
Rahoitusvelat 2 110 6 736  
Lyhytaikaiset velat yhteensä 6 712 16 083 -58,3
Velat yhteensä 13 034 18 076 -27,9
       
Oma pääoma ja velat yhteensä 13 593 20 372 -33,3
       
       
RAHOITUSASEMA      
1000 eur      
  10/2014 10/2013 muutos%
Korolliset saneerausvelat 1 966    
Korolliset rahoitusvelat 2 110 8 581  
Velat saman konsernin yrityksille 1 836 1 200  
Korolliset lyhytaikaiset saamiset 45    
Rahavarat 546 122  
Korolliset nettovelat 5 321 9 659 -44,9
Oma pääoma 559 2 296 -75,7
Velkaantumisaste % 952,4 420,6  
Omavaraisuusaste % 4,1 11,3  

 

Nettovelkaa laskettaessa pääomalainaa (1,31 milj. euroa) ei ole otettu velkoihin, koska se on saneerausohjelman mukaisesti korotonta.

 

KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA      
1000 eur      
  11/13-
10/14
11/12-
10/13
muutos-%
  12 kk 12 kk  
Liiketoiminnan rahavirrat      
Tilikauden tulos -1 741 -9 873  
Oikaisut 1 655 6 457  
Käyttöpääoman muutokset 947 2 875  
Rahoituserien ja verojen rahavirta -306 -363  
Liiketoiminnan nettorahavirta 556 -903 161,5
       
Investointien rahavirrat      
Investoinnit aineellisiin ja
aineettomiin hyödykkeisiin
-50 -547  
Aineellisten ja aineettomien
hyödykkeiden luovutustulot
1 861 541  
Investointien nettorahavirta 1 811 -6 32 517,6
       
Rahoituksen rahavirta      
Pitkäaikaisten lainojen nostot      
Lyhytaikaisten lainojen muutos 878 1 846  
Lainojen takaisinmaksut -2 821 -1 513  
Rahoituksen nettorahavirta -1 943 333  
       
Rahavarojen muutos 424 -576 173,6
Rahavarat tilikauden alussa 122 698  
Rahavarat tilikauden lopussa 546 122  

  

LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA        
1000 eur            
  Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma  
  Osake- Yli- Sij. Muut Kerty- Oma
  pääoma kurssi- vapaan rahas- neet pääoma
    rahasto oman tot voitto- yhteensä
      pääoman   varat  
      rahasto      
             
Oma pääoma 1.11.2012 940 422 4 903 -19 5 902 12 148
Kauden tulos         -9 873 -9 873
Rahavirtojen suojaukset       21   21
Muuntoero       1   1
Oma pääoma 31.10.2013 940 422 4 903 3 -3 971 2 296
             
Oma pääoma 1.11.2013 940 422 4 903 3 -3 971 2 296
muu ero       -1 6 6
Kauden tulos         -1 741 -1 741
Rahavirtojen suojaukset       -2   -2
Muuntoero       0   0
Oma pääoma 31.10.2014 940 422 4 903 0 -5 706 559

   

AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET      
1000 eur      
  10/2014 10/2013 muutos%
Aineettomat hyödykkeet      
Kirjanpitoarvo 1.11. 2 757 5 616  
Lopetettujen liiketoimintojen vaikutus -51    
Yritysten hankinnan vaikutus      
Lisäykset 0 11  
Vähennykset      
Siirrot taseryhmien välillä      
Poistot ja arvonalentumiset -142 -2 869  
Kirjanpitoarvo kauden lopussa 2 564 2 757 -1,6
       
Aineelliset hyödykkeet      
Kirjanpitoarvo 1.11. 7 549 11 463  
Lopetettujen liiketoimintojen vaikutus -2 468    
Yritysten hankinnan vaikutus      
Lisäykset 50 533  
Vähennykset -1 458 -260  
Siirrot taseryhmien välillä   -1 982  
Poistot ja arvonalentumiset -805 -2 206  
Kirjanpitoarvo kauden lopussa 2 868 7 549 -62,0

   

Myytävänä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät ja lopetetut toiminnot  
tuhatta euroa 1.11.2013- 31.10.2014 1.11.2012- 31.10.2013  
Lopetettujen toimintojen tulos      
Tuotot 901 9 084  
Kulut -1 735 -13 350  
Tulos ennen veroja -834 -4 265  
Verot -2 -1 005  
Tulos verojen jälkeen -835 -5 271  
       
Rahavirrat      
Liiketoiminnan rahavirrat -591 -96  
Investointien rahavirrat 478 200  
Rahoituksen rahavirrat 107 -284  
Rahavirrat yhteensä -6 -179  

    

TUNNUSLUVUT 10/2014 10/2013
     
Oman pääoman tuotto (ROE), % -122,0 -136,7
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), % -1,6 -25,7
Bruttoinvestoinnit, 1000 eur 50 544
Korolliset velat, 1000 eur 4 012 8 581
Omavaraisuusaste, % 4,1 11,3
Nettovelkaantumisaste, % 952,4 420,6
Oma pääoma per osake, eur 0,04 0,15
     
Osakemäärä keskimäärin, 1000 15 664 15 664
Osakemäärä tk:n lopussa, 1000 15 664 15 664
Osakekohtainen tulos, eur -0,111 -0,630
Osakekohtainen osinko, eur    
Osinko tuloksesta, %    
Efektiivinen osinkotuotto, %    
P/E-luku -3,8 -0,4
Osakkeen ylin kurssi, eur 0,46 0,93
Osakkeen alin kurssi, eur 0,11 0,21
Osakkeen kauden keskikurssi, eur* 0,26 0,45
Osakkeen kurssi kauden lopussa, eur 0,42 0,24
Osakekannan markkina-arvo, milj. eur 6,58 3,76
Osakkeiden vaihto, 1 000 kpl 5 894 4 280
Osakkeiden vaihto, % 37,6 27,3
     
* kaupankäyntimäärillä painotettu keskikurssi  

  

TOIMINTASEGMENTTITIEDOT

Takomalla on yksi liiketoimintasegmentti, joka on Takoma Components. Toimintasegmentin luvut ovat yhtenevät koko konsernin lukujen kanssa.

LIIKEARVON ARVONALENTUMISTESTAUS

Konserni testaa liikearvoaan omaisuuden käyttöarvoon perustuen. Kassavirtaennusteet perustuvat johdon laatimiin ja hallituksen hyväksymään budjettiin tilikaudelle 2015 ja ennusteisiin 2016 - 2017. Liikearvo on testattu neljännellä kvartaalilla.

KVARTAALITIEDOT            
1000 eur            
  Q4/14 Q3/14 Q2/14 Q1/14 Q4/13 Q3/13
TULOSLASKELMA            
Liikevaihto 4 590 3 456 3 775 3 518 4 018 3 593
Liiketoiminnan muut tuotot 37 19 64 154 193 49
Valmiiden ja keskeneräisen
 tuotteiden varaston muutos
-216 252 465 -316 -187 -76
Aineiden ja tarvikkeiden
 käyttö
-2 225 -1 453 -2 182 -1 408 -1 849 -1 765
Työsuhde-etuuksista
 aiheutuvat kulut
-1 170 -1 111 -1 219 -1 387 -1 249 -1 251
Poistot -181 -182 -261 -323 3 -2 933
Liiketoiminnan muut kulut -610 -962 -906 -585 -1 159 -551
Liikevoitto 226 19 -265 -346 -231 -2 935
Rahoitustuotot 216 6 0 0 0 1
Rahoituskulut -274 -192 -36 -71 -17 -26
Voitto ennen veroja 169 -167 -301 -417 -248 -2 960
Tuloverot -226 0 0 34 -245 7
Tilikauden tulos jatkuvista liiketoiminnoista -57 -167 -301 -383 -494 -2 953
Tilikauden tulos lopetetuista liiketoiminnoista 627 0 -193 -1 267 -3 483 -831
Tilikauden tulos 570 -167 -494 -1 650 -3 976 -3 785
Osakekohtainen tulos            
 Jatkavat liiketoiminnot, euroa -0,004 -0,011 -0,019 -0,024 -0,032 -0,189
 lopetetut liiketoiminnot, euroa 0,040 0,000 -0,012 -0,081 -0,222 -0,053
Osakekohtainen tulos jatkavat ja lopetetut liiketoiminnot 0,036 -0,011 -0,032 -0,105 -0,254 -0,242
             
Tilauskertymä 5 363 4 266 3 872 3 915 3 023 3 659
Tilauskanta periodin lopussa 6 486 5 714 4 904 4 806 4 409 5 404
Henkilöstö periodin lopussa 92 101 88 95 106 97

  

Tampereella 12.12.2014

Takoma Oyj:n hallitus

 

Lisätietoja:

Juha Sarsama, hallituksen puheenjohtaja, puhelin 040 774 2099

Ilkka Miettinen, toimitusjohtaja, puhelin 050 3848 318

  

 

TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
 
Oman pääoman tuotto (ROE), % Tilikauden tulos x 100  
  Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana)
 
Sij. pääoman tuotto (ROI), % Tulos ennen veroja + rahoituskulut x 100
  Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat
(keskimäärin vuoden aikana)
 
Omavaraisuusaste, % Oma pääoma x 100  
  Taseen loppusumma - saadut ennakot
 
Osakekohtainen tulos, euroa Osakkeenomistajille kuuluva tilikauden tulos
  Osakkeiden lukumäärä (keskimäärin vuoden aikana)
 
Oma pääoma per osake, euroa Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma
  Osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä
 
Nettovelkaantumisaste, % Korolliset nettorahoitusvelat x 100
  Oma pääoma
 
Osinko/tulos,% Tilikaudella jaettu osinko x 100
  Tilikauden tulos
 
Efektiivinen osinkotuotto, % Osinko/osake x 100
  Osakkeen kurssi tilikauden lopussa
 
P/E-luku Osakkeen kurssi tilikauden lopussa
  Tulos/osake
 
Osakekannan markkina-arvo Osakkeiden lukumäärä x kurssi tilikauden lopussa