DELÅRSRAPPORT 1 januari – 30 september 2015 Perioden januari - september 2015 i sammandrag · Nettoomsättningen för perioden januari -september var 111,3 Mkr (112,5) · Rörelseresultatet för årets första nio månader uppgick till 3,0 Mkr (2,2) · Resultatet efter skatt uppgick till 1,6 Mkr (0,7) · Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 6,4 Mkr (4,4) Tredje kvartalet 2015 i sammandrag · Nettoomsättningen för perioden juli - september uppgick till 32,0 Mkr (31,6) · Rörelseresultatet för årets tredje kvartal uppgick till 0,0 Mkr (-0,4) · Resultatet efter skatt uppgick till -0,4 Mkr (-0,9) +----------------+-----+-----+--------------+--------------+--------------+ |Kvartalsöversikt|jul -|apr -|jan - mar 2015|okt - dec 2014|jul - sep 2014| | |sep |jun | | | | | |2015 |2015 | | | | +----------------+-----+-----+--------------+--------------+--------------+ |Nettoomsättning |32,0 |41,5 |37,8 |38,8 |31,6 | |(Mkr) | | | | | | +----------------+-----+-----+--------------+--------------+--------------+ |Rörelseresultat |0,0 |1,9 |1,1 |0,1 |-0,4 | |(Mkr) | | | | | | +----------------+-----+-----+--------------+--------------+--------------+ | | | | | | | +----------------+-----+-----+--------------+--------------+--------------+ |Rörelsemarginal |0,1 |4,6 |2,9 |0,3 |neg | |(%) | | | | | | +----------------+-----+-----+--------------+--------------+--------------+ |Vinst per aktie |neg |0,130|0,051 |neg |neg | |(kr) | | | | | | +----------------+-----+-----+--------------+--------------+--------------+ Kommentar från VD och koncernchef Martin West Fortsatt lönsamhetsförbättring trots temporärt stagnerad omsättningstillväxt Under det säsongsmässigt svaga tredje kvartalet omsatte bolaget i paritet med föregående år, 32,0 Mkr (31,6 Mkr), men med klart förbättrad lönsamhet. För årets första nio månader sjönk omsättningen marginellt till 111,3 Mkr (112,5 Mkr) medan rörelseresultatet ökade 37% till 3,0 Mkr (2,2 Mkr). Det är fortsatt stigande effektivitetsvinster i både den svenska och bulgariska verksamheten, från tidigare initierade åtgärder, som leder till en totalt sett lägre kostnadsmassa. En övervägande del av bolagets fokus fortsätter att ligga på uppstart av nya kundprojekt, speciellt kvalitetssäkring av respektive detaljs produktionsprocess. Den bulgariska verksamheten fortsätter att utvecklas väl under den nya fabrikschefens ledning. Under inledningen av nästa år kommer den nya organisationen att vara på plats. De rätta förutsättningarna finns då för att möta de kommande årens volymutveckling i fabriken. Väsentliga händelser under andra kvartalet 2015 Inga väsentliga händelser har inträffat. Väsentliga händelser efter rapportperiodens utgång En mindre brand inträffade i en maskincell i företagets fabrik i Ulricehamn. Branden var under kontroll efter några minuter med begränsad maskinskada. Maskinutrustningen var helt återställd efter en vecka varpå produktionsstörningarna därför blev små. Tre nyanställningar har gjorts i produktionen i Sverige för att klara av de ökade volymerna i närtid som är ett resultat av serieproduktionsstart av nya kundprojekt. Koncernens resultaträkning i sammandrag Mkr jul jul - jan - jan - sep 2014 Helår - sep sep sep 2014 2014 2015 2015 Nettoomsättning 32,0 31,6 111,3 112,5 151,3 Kostnad sålda varor -29,0 -29,1 -98,7 -100,3 -134,9 Bruttoresultat 3,0 2,5 12,6 12,2 16,4 Försäljningskostnader -1,2 -0,9 -3,4 -3,4 -4,5 Administrationskostnader -1,9 -1,9 -6,4 -6,4 -9,2 Övriga 0,1 -0,1 0,2 -0,2 -0,4 rörelseintäkter/kostnader Rörelseresultat 0,0 -0,4 3,0 2,2 2,3 Räntekostnader och -0,4 -0,5 -1,5 -1,6 -2,2 liknande Resultat efter -0,4 -0,9 1,5 0,6 0,1 finansiella poster Skatt 0,0 0,0 0,1 0,1 0,2 Periodens resultat -0,4 0,3 1,6 0,7 0,3 Koncernens balansräkning i sammandrag Mkr 30 sept 2015 30 sept 2014 31 dec 2014 TILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar 28,5 29,0 29,0 Immateriella anläggningstillgångar 4,6 5,0 4.9 Finansiella anläggningstillgångar 4,1 4,1 4,1 Summa anläggningstillgångar 37,2 38,1 38,0 Varulager 25,7 21,9 21,9 Kortfristiga fordringar 33,5 29,7 35.9 Kassa och bank 1,0 0,4 0,3 Summa omsättningstillgångar 60,2 52,0 58.1 SUMMA TILLGÅNGAR 97,4 90,1 96.1 EGET KAPITAL OCH SKULDER Aktiekapital 15,1 15,1 15,1 Övrigt tillskjutet kapitel 13,6 13,6 13,6 Annat eget kapital inkl. årets resultat -4,8 -7,2 -6,8 Summa eget kapital 23,9 21,5 21,9 Uppskjutna skatteskulder 2,9 3,0 2.9 Räntebärande långfristiga skulder 17,3 14,4 17,1 Icke räntebärande. kortfristiga skulder 27,3 25,0 23,2 Räntebärande kortfristiga skulder 26,0 26,2 31,0 Summa skulder 73,5 68,6 74,2 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 97,4 90,1 96,1 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 27,2 27,2 27,2 Företagsinteckningar 70,2 70,2 70,2 Övrigt 26,7 26,3 30,6 Ansvarsförbindelser 1,0 1,0 1,0 Förändring av koncernens egna kapital i sammandrag Mkr jan - jan - sep 2014 Helår 2014 sep 2015 Ingående eget kapital 21,9 20,8 21,2 Omräkningsdifferenser 0,4 0,0 0,4 Periodens resultat 1,6 0,7 0,3 Utgående eget kapital 23,9 21,5 21,9 Koncernens kassaflödesanalyser i sammandrag Mkr jan - jan - Helår sep sep 2014 2015 2014 Kassaflöde från den 3,2 3,5 5,1 löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital och investeringar Förändring av 3,2 0,9 -7,1 rörelsekapital Kassaflöde från den 6,4 4,4 -2,0 löpande verksamheten Investeringsverksamhet -0,9 -2,7 -2,8 Kassaflöde efter 5,5 1,7 -4,8 investeringar Finansieringsverksamheten -4,8 -1,7 4,7 Periodens kassaflöde 0,7 0,0 -0,1 Likvida medel vid 0,3 0,4 0,4 periodens ingång Likvida medel vid 1,0 0,4 0,3 periodens slut Per 2015-09-30 fanns ca 8 Mkr i outnyttjade krediter. Moderbolagets resultaträkning i sammandrag Mkr jul jul - jan - jan - sep 2014 Helår - sep sep sep 2014 2014 2015 2015 Nettoomsättning 28,2 30,3 98,6 109,7 143,4 Kostnad sålda varor -25,4 -28,2 -88,3 -97,8 -128,8 Bruttoresultat 2,8 2,1 10,3 11,9 14,6 Försäljningskostnader -1,2 -0,9 -3,3 -3,4 -4,5 Administrationskostnader -1,5 -1,7 -5,5 -5,8 -8,2 Övriga 0,3 -0,1 0,1 -0,2 0,0 rörelseintäkter/kostnader Rörelseresultat 0,4 -0,6 2,2 2,5 1,9 Räntekostnader och -0,4 -0,5 -1,3 -1,5 -2,0 liknande Resultat efter 0,0 -1,1 0,9 1,0 -0,1 finansiella poster Skatt 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 Periodens resultat 0,1 -1,1 1,0 1,1 0,0 Moderbolagets balansräkning i sammandrag Mkr 30 sep 2015 30 sep 2014 31 december 2014 TILLGÅNGAR Materiella 24,9 25,1 25,1 anläggningstillgångar Immateriella 1,8 2,1 2,1 anläggningstillgångar Finansiella 12,4 12,4 12,4 anläggningstillgångar Summa 39,1 39,6 39,6 anläggningstillgångar Varulager 22,3 19,1 18,0 Kortfristiga 30,2 28,1 31,6 fordringar Fordringar 0,0 0,5 koncernbolag Kassa och bank 0,1 0,1 0,0 Summa 52,6 47,3 50,1 omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR 91,7 86,9 89,7 EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet eget kapital 26,2 26,6 26,5 Fritt eget kapital -5,7 -6,3 -6,9 Summa eget kapital 20,5 20,3 19,6 Uppskjutna 2,9 3,0 2,9 skatteskulder Räntebärande 14,8 11,5 14,3 långfristiga skulder Icke räntebärande 27,2 24,9 22,9 kortfristiga skulder Skulder koncernbolag 1,3 1,9 0,0 Räntebärande 25,0 25,3 30,0 kortfristiga skulder Summa skulder 71,2 66,6 70,1 SUMMA EGET KAPITAL 93,7 86,9 89,7 OCH SKULDER Koncernens nyckeltal i sammandrag jan - sep jan - sep Helår 2015 2014 2014 Rörelseresultat, Mkr 3,0 2,2 2,3 Rörelsemarginal, totalt % 2,7 2,0 1,5 Resultat efter finansiella poster, Mkr 1,5 0,6 0,1 Vinstmarginal, % 1,4 0,5 0,1 Avkastning på operativt kapital, % 3,6 2,8 2,9 Avkastning på eget kapital, % 5,1 2,2 0,5 Soliditet, % 25 24 23 Resultat per aktie, kr 0,148 0,065 0,028 Eget kapital per aktie, kr 2,2 2,0 2,0 Antal anställda 119 122 120 Antal aktier vid slutet av perioden 10 802 202 10 802 202 10 802 202 Genomsnittligt antal aktier under perioden 10 802 202 79 396 187 61 842 609 Definitioner RörelsemarginalRörelseresultat i Avkastning på operativt förhållande till kapitalRörelseresultat i förhållande nettoomsättningVinstmarginalResultat till genomsnittligt operativt efter finansiella poster i kapitalAvkastning på eget förhållande till kapitalResultat efter finansiella poster nettoomsättningOperativt med avdrag för 22% schablonskatt i kapitalBalansomslutning minskad med förhållande till genomsnittligt eget likvida medel i form av kassa, bank kapitalSoliditetEget kapital i och övriga finansiella tillgångar förhållande till balansomslutningenEget samt icke räntebärande skulder, kapital per aktieEget kapital dividerat beräknat som årsgenomsnitt med antal aktier Redovisningsprinciper Koncern Delårsrapporten har upprättats enligt årsredovisningslagen (1995:1554) och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Kommande rapporter Bokslutsrapport för 2015 kommer att publiceras den 1 mars 2016. Kompletterande information avseende koncernen finns på Precomp Solutions ABs hemsida www.precomp.com. Ulricehamn den 10 november 2015 Precomp Solutions AB (publ) Styrelsen Denna delårsrapport har inte granskats av bolagets revisorer. Certified Adviser: Consensus Asset Management AB Martin West
Delårsrapport januari – september 2015
| Source: Precomp Solutions AB