RECORDATI: CDA APPROVA IL BILANCIO DEL 2012. RICAVI DI € 828,3 MILIONI (+8,7%), UTILE OPERATIVO DI € 167,0 MILIONI (+2,1%), UTILE NETTO DI € 118,5 MILIONI (+1,8%). DIVIDENDO 2012 € 0,30.
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Ricavi netti consolidati € 828,3 milioni, + 8,7%.
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Utile operativo € 167,0 milioni, + 2,1%.
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Utile netto € 118,5 milioni, + 1,8%.
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Posizione finanziaria netta*: debito netto di € 153,5 milioni.
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Dividendo per l'esercizio 2012 pari a € 0,30 per azione, di cui € 0,20 già pagato.
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Previsioni per l'anno 2013: ricavi oltre € 920 milioni, un utile operativo oltre € 185 milioni e un utile netto oltre € 128 milioni.
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Convocata Assemblea degli Azionisti per il prossimo 17 aprile 2013 in unica convocazione.
Milano, 7 marzo 2013 - Il Consiglio di Amministrazione di Recordati S.p.A. ha approvato oggi i risultati consolidati dell'anno 2012 e il progetto di bilancio della capogruppo, nonché la Relazione sul governo societario e gli assetti proprietari richiesta dall'art. 123bis TUF. La Relazione Finanziaria Annuale al 31 dicembre 2012 e la sopramenzionata relazione saranno resi disponibili nella giornata di domani 8 marzo 2013 presso la sede sociale e pubblicate sul sito internet della Società e saranno, inoltre, rese disponibili anche sul sito di Borsa Italiana S.p.A.. Le relazioni della Società di Revisione e del Collegio Sindacale saranno rese disponibili entro i termini di legge, con le medesime modalità.
Principali risultati consolidati
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I ricavi consolidati, pari a € 828,3 milioni, sono in crescita dell'8,7% rispetto all'anno precedente. Le vendite farmaceutiche ammontano a € 797,4 milioni, in crescita dell'8,7% e le vendite della chimica farmaceutica, pari a € 30,9 milioni, sono in incremento dell'8,9%.
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L'utile operativo è pari a € 167,0 milioni, in crescita del 2,1% rispetto all'anno precedente, con un'incidenza sui ricavi del 20,2%. I risultati del quarto trimestre includono costi non ricorrenti per l'acquisizione dei diritti di licenza europei per Graspa® (€ 5,0 milioni) e per la ristrutturazione delle nostre organizzazioni di vendita.
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L'utile netto è pari a € 118,5 milioni (+1,8%), con un'incidenza sui ricavi del 14,3%.
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La posizione finanziaria netta * al 31 dicembre 2012 evidenzia un debito netto di € 153,5 milioni, che si confronta con un debito netto di € 55,7 milioni al 31 dicembre 2011. Nel corso dell'esercizio sono stati pagati € 21,0 milioni per l'acquisizione di sei farmaci OTC in Germania, € 14,3 milioni complessivi per le acquisizioni in Polonia della società Farma-Projekt e di un portafoglio prodotti, e € 66,7 milioni per l'acquisizione di un portafoglio prodotti in Russia. Sono stati distribuiti dividendi per un totale di € 61,4 milioni.
* Investimenti finanziari a breve termine e disponibilità liquide, al netto dei debiti verso banche e dei finanziamenti a medio/lungo termine, inclusa la valutazione al fair value degli strumenti derivati di copertura (fair value hedge).
Iniziative e sviluppi del 2012
Nel 2012 sono state intraprese numerose iniziative fondamentali per lo sviluppo futuro del Gruppo.
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Nel mese di febbraio sono iniziate le attività riguardanti lo studio clinico europeo di fase III per REC 0482 (NX-1207), in seguito al feedback positivo dell'incontro di consultazione scientifica con l'European Medicines Agency (EMA, l'Agenzia Europea dei Medicinali). Lo studio clinico controllato di Fase III valuterà l'efficacia e la sicurezza d'uso di una singola iniezione intra-prostatica del farmaco, praticata sotto guida ecografica, in pazienti con sintomatologia del tratto urinario inferiore associata a iperplasia della prostata (IPB), non adeguatamente controllati dalla terapia farmacologica. Tale studio rientra nel piano di sviluppo dell'accordo di licenza europea firmato nel 2010 tra Recordati e Nymox Pharmaceutical Corporation per lo sviluppo e la commercializzazione di NX-1207. Con quest'accordo Recordati ha ricevuto i diritti esclusivi per lo sviluppo e la successiva commercializzazione del farmaco in Europa, compresa la Russia e gli altri paesi della C.S.I., nel Medio Oriente, nella zona nordafricana del Maghreb e in Sud Africa.
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Nel mese di aprile sono state acquisite le autorizzazioni all'immissione in commercio, i marchi e altre attività di sei farmaci OTC in Germania dalle società Cilag GmbH International e McNeil GmbH & Co. oHG. I prodotti oggetto dell'acquisizione sono JHP-Rödler® (olio di menta indicato per disturbi della digestione, cefalee, tosse e raffreddore), Betadorm® D (difenidramina HCl indicato per disturbi del sonno), Rhinopront® (pseudoefedrina+triprolidina indicato per rinite e raffreddori di testa), Collomack® Topical (soluzione di acido salicilico per il trattamento dei calli), Tirgon® (bisacodile, lassativo) e Xitix® (caramelle alla vitamina C per il trattamento del deficit di vitamina C). Per il 2012 le vendite su base annua dei sei prodotti sono di circa € 6 milioni.
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In agosto è stata conclusa l'acquisizione del 100% del capitale di Farma-Projekt Sp. z o.o., società farmaceutica polacca con sede a Cracovia. Il valore della transazione (enterprise value) è di PLN 71,0 milioni (€ 17,4 milioni), dei quali sono stati pagati al closing PLN 50,8 milioni (€ 12,5 milioni). Il saldo restante in parte sarà corrisposto in tranches a scadenze future e in parte è rappresentato dall'assunzione del debito della società. Farma-Projekt è presente nel mercato farmaceutico polacco dal 2003 e commercializza farmaci appartenenti a diverse aree terapeutiche, in particolare cardiologici e urologici nonché integratori alimentari. La società ha circa 135 dipendenti, con una struttura di vendita e marketing di 84 persone. Le vendite nel 2011 sono state di circa PLN 47 milioni (€ 11,5 milioni).
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In ottobre è stata acquisita, per il mercato italiano, la linea di prodotti per l'igiene orale a marchio Dentosan® da Cilag International GmbH, società appartenente alla Johnson & Johnson Family of Consumer Companies. I prodotti a marchio Dentosan® detengono importanti quote di mercato e si posizionano al secondo posto nei loro mercati di riferimento nelle farmacie (IMS - settembre 2012). La linea è composta di tre categorie di prodotti (collutori, dentifrici/gel e spazzolini) venduti principalmente in farmacia, dei quali i collutori rappresentano la franchise più importante. Tutti i marchi di Dentosan® collutori - Dentosan® Azione Intensiva, Dentosan® Trattamento Mese e Dentosan® Ortodontico - contengono clorexidina a differenti concentrazioni e sono molto apprezzati dagli specialisti odontoiatri e ortodontisti, nonché dai consumatori. La presenza Recordati in farmacia con il portafoglio prodotti per il consumatore è molto rinomata e ci aspettiamo che un marchio prestigioso come Dentosan® possa in futuro diffondersi ulteriormente.
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Nel mese di novembre è stata conclusa con successo l'acquisizione di tutti i diritti relativi a cinque linee di prodotto commercializzate in Russia: Alfavit, Qudesan, Vetoron, Focus e Carnitone. Il valore della transazione è di RUB 2,7 miliardi (€ 66,7 milioni). I marchi dei prodotti acquisiti, farmaci da banco e integratori dietetici, sono ben conosciuti in Russia. In particolare la linea Alfavit, che vanta una primaria posizione nel mercato, comprende un'ampia selezione di formulazioni di vitamine e minerali. Qudesan è a base di coenzima Q10, un adiuvante della funzione cardiaca, indicato per la prevenzione e trattamento della stanchezza cronica e della disfunzione metabolica. Vetoron contiene beta-carotene, Focus è a base di antociani del mirtillo e luteina per la salute degli occhi e Carnitone è una fonte di L-carnitina. Le vendite complessive su base annua di questi prodotti sono di circa RUB 1,0 miliardi (€ 25 milioni).
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Sempre in novembre la filiale Orphan Europe ed Erytech Pharma, società biofarmaceutica francese, hanno firmato un accordo di licenza esclusiva per la commercializzazione e distribuzione in Europa di Graspa®, farmaco per il trattamento della leucemia linfoblastica acuta (LLA) e della leucemia mieloide acuta (LMA). Graspa®, L-asparaginasi incapsulato in eritrociti umani per il trattamento di tumori ematologici maligni, è in fase II/III di sviluppo clinico per l'indicazione in LLA e in procinto di iniziare la fase clinica IIb per l'indicazione in LMA in Europa. Il prodotto ha ottenuto la designazione di "farmaco orfano" in Europa e negli Stati Uniti d'America per LLA. Graspa® è una nuova formulazione di L-asparaginasi che permette un utilizzo clinico più ampio e più sicuro rispetto ai prodotti esistenti grazie all'inserimento e alla protezione dell'enzima all'interno di globuli rossi omologhi. Il valore aggiunto di Graspa® (attraverso l'incapsulamento di L-asparaginasi all'interno dei globuli rossi) si evidenzia nell'efficacia più duratura, nella miglior adesione al trattamento, nelle dosi ridotte e nel profilo di sicurezza migliore rispetto all'L-asparaginasi convenzionale. Graspa® è mirato ai bisogni clinici insoddisfatti di pazienti fragili, pazienti recidivanti e altri gruppi di pazienti per cui i trattamenti esistenti non sono adeguati.
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Nel mese di dicembre è stato firmato un accordo per l'acquisizione di tutti i diritti riguardanti un portafoglio di prodotti per il trattamento di malattie rare e altre patologie, commercializzati principalmente negli Stati Uniti d'America, da Lundbeck LLC. Il valore della transazione, che si è conclusa con successo a gennaio 2013, è di $ 100 milioni. Le vendite stimate di questi prodotti nel 2013 sono di circa $ 40 milioni. Il portafoglio acquisito sarà commercializzato negli Stati Uniti d'America da Recordati Rare Diseases, la filiale statunitense del gruppo Recordati. Il principale prodotto è Panhematin® (emina iniettabile) per il miglioramento degli attacchi ricorrenti di porfiria acuta intermittente. Altri prodotti importanti sono NeoProfen® (ibuprofene lisina iniettabile) e Indocin® I.V. (indometacina iniettabile), indicati per la chiusura del dotto arterioso pervio in neonati prematuri, e Cosmegen® (dactinomicina iniettabile) utilizzato principalmente per il trattamento di tre carcinomi rari. L'acquisizione di questo portafoglio prodotti conferma l'intenzione di Recordati di diventare protagonista a livello mondiale nel settore delle malattie rare, oltre a contribuire alla crescita e all'arricchimento dell'attuale organizzazione negli Stati Uniti d'America.
Eventi successivi ed evoluzione prevedibile della gestione
Le vendite nette del Gruppo nei primi due mesi del 2013 sono in linea con le aspettative per l'intero anno. Per il 2013 si prevede di realizzare ricavi per oltre € 920 milioni, un utile operativo superiore a € 185 milioni e un utile netto maggiore di € 128 milioni. Il piano triennale prevede per il 2015 di ottenere ricavi compresi fra € 1.025 e € 1.075 milioni, un utile operativo tra € 210 e € 220 milioni e un utile netto tra € 140 e € 150 milioni.
Dividendo
Sulla base dei risultati ottenuti verrà proposta all'Assemblea la distribuzione agli azionisti di un dividendo pari a € 0,10, a saldo dell'acconto sul dividendo dell'esercizio 2012 di € 0,20, per ciascuna delle azioni in circolazione alla data di stacco cedola, il 22 aprile 2013 (con pagamento il 25 aprile 2013 e con record date alla data del 24 aprile 2013), escluse le azioni proprie in portafoglio a quella data. Il dividendo complessivo per azione dell'esercizio 2012 ammonta perciò a € 0,30 (€ 0,30 per azione nel 2011).
Ulteriori delibere rilevanti
Il Consiglio di Amministrazione ha approvato le seguenti proposte di delibere da sottoporre all'Assemblea Ordinaria degli Azionisti:
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il rinnovo dell'autorizzazione all'acquisto e disposizione di azioni proprie fino all'Assemblea che approverà il bilancio al 31 dicembre 2013;
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l'esame della Politica in materia di remunerazione ai sensi dell'articolo 123-ter del D. Lgs. 58/98;
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l'approvazione di Regolamento Assembleare.
In merito alla proposta di rinnovo dell'autorizzazione all'acquisto e disposizione di azioni proprie fino all'Assemblea che approverà il bilancio al 31 dicembre 2013, si precisa che tale proposta risponde, in coerenza con gli scorsi esercizi, a molteplici scopi: consentire alla Società di realizzare operazioni quali la vendita, il conferimento e la permuta di azioni proprie per acquisizione di partecipazioni e/o la conclusione di accordi con partner strategici; permettere alla Società di compiere investimenti che abbiano oggetto propri titoli; costituire la provvista necessaria a dare esecuzione a piani di stock option. Il numero massimo di azioni acquistabili, tenuto conto delle azioni proprie di volta in volta già detenute in portafoglio della Società, è 20.000.000 per un potenziale esborso massimo di € 150.000.000, ad un prezzo minimo non inferiore al valore nominale dell'azione Recordati (€ 0,125) e ad un corrispettivo massimo non superiore alla media dei prezzi ufficiali di Borsa delle cinque sedute precedenti l'acquisto, aumentata del 5%. Gli eventuali acquisti verranno effettuati sui mercati regolamentati, in conformità a quanto previsto nell'art. 132 del D. lgs. 58/1998 e nel rispetto e secondo le modalità di cui all'art. 144bis, primo comma, lett.b), del Regolamento Emittenti approvato con delibera CONSOB n.11971/1999 nonché delle prassi di mercato ammesse e riconosciute da Consob. Alla data del 7 marzo 2013 la Società detiene in portafoglio n. 8.225.790 azioni proprie, corrispondenti al 3,9334% del capitale sociale.
Il Consiglio di Amministrazione ha altresì approvato la Relazione sulla Remunerazione ai sensi dell'art. 123-ter del D. Lgs. 58/98, di cui la Politica in materia di remunerazione, che sarà sottoposta all'esame dell'Assemblea, costituisce la prima sezione. La Relazione sulla Remunerazione verrà messa a disposizione del pubblico con le modalità e nei termini di legge.
Il Consiglio di Amministrazione ha altresì approvato di sottoporre all'Assemblea dei Soci l'approvazione di un Regolamento Assembleare, in ottemperanza con quanto previsto dal Codice di Autodisciplina. Per ulteriori informazioni al riguardo si rinvia alla Relazione degli Amministratori sul punto che verrà resa disponibile, presso la sede sociale e il sito internet della Società, nei termini di legge.
Convocazione Assemblea Ordinaria
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di convocare l'Assemblea Ordinaria degli Azionisti presso la sede sociale per il giorno 17 aprile 2013 alle ore 10.00 in unica convocazione, con il seguente ordine del giorno:
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Relazione del Consiglio di Amministrazione; Relazione del Collegio Sindacale; Bilancio di esercizio al 31 Dicembre 2012; deliberazioni inerenti e conseguenti.
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Politica in materia di remunerazione ai sensi dell'articolo 123-ter del D. Lgs. 58/98; deliberazioni inerenti e conseguenti.
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Proposta di autorizzazione all'acquisto e disposizione di azioni proprie; deliberazioni inerenti e conseguenti.
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Proposta di approvazione di Regolamento Assembleare.
L'avviso di convocazione e la documentazione relativa ai punti all'ordine del giorno verranno pubblicati con le modalità e nei termini previsti dalle attuali disposizioni di legge e regolamentari.
Recordati (Reuters RECI.MI, Bloomberg REC IM), fondata nel 1926, è un gruppo farmaceutico europeo, quotato alla Borsa Italiana (ISIN IT 0003828271), con oltre 3.300 dipendenti, che si dedica alla ricerca, allo sviluppo, alla produzione e alla commercializzazione di prodotti farmaceutici. Ha sede a Milano, e attività operative nei principali paesi europei, nei paesi del Centro ed Est Europa, e in Turchia. Una rete di oltre 1.700 informatori scientifici del farmaco promuove un'ampia gamma di farmaci innovativi, sia originali che su licenza, appartenenti a diverse aree terapeutiche compresa un'attività specializzata nelle malattie rare. Recordati si propone come partner di riferimento per l'acquisizione di nuove licenze per il mercato europeo per quelle aziende che non dispongono di organizzazioni in Europa. Recordati è impegnata nella ricerca e sviluppo di farmaci innovativi per l'area cardiovascolare e genito-urinaria, ed anche di terapie per malattie rare. I ricavi consolidati nel 2011 sono stati pari a € 762,0 milioni, l'utile operativo è stato pari a € 163,5 milioni e l'utile netto è stato pari a € 116,4 milioni.
Per ulteriori informazioni:
Sito Recordati: www.recordati.it
Investor Relations Ufficio Stampa
Marianne Tatschke Ketchum
(39)0248787393 Cristina Risciotti, (39)0262411919, cristina.risciotti@ketchum.com
e-mail: inver@recordati.it Marzia Ongaretti, (39)0262411915, marzia.ongaretti@ketchum.com
Questa comunicazione contiene valutazioni e ipotesi su fatti futuri ("forward-looking statements" nel significato di cui all'U.S. Private Securities Litigation Reform Act del 1995) che riflettono la migliore stima in base a quanto attualmente noto. Tali valutazioni e ipotesi, tuttavia, dipendono anche da numerosi fattori esterni, fuori dal controllo della società, e da avvenimenti incerti, che sono soggetti a numerosi rischi. I risultati futuri potrebbero differire anche sensibilmente da quanto espresso o deducibile da questa comunicazione. Le citazioni e descrizioni di "specialità etiche Recordati", soggette a prescrizione medica, vengono date solo per informare gli azionisti sull'attività della Società e non hanno alcun intendimento né di promuovere né di consigliare l'uso delle specialità stesse.
GRUPPO RECORDATI
Sintesi dei risultati consolidati,
secondo principi contabili internazionalmente riconosciuti (I.A.S./I.F.R.S.)
(in migliaia di €)
CONTO ECONOMICO | 2012 | 2011 | Var. % |
RICAVI NETTI | 828.317 | 762.036 | 8,7 |
Costo del venduto | (293.557) | (259.977) | 12,9 |
UTILE LORDO | 534.760 | 502.059 | 6,5 |
Spese di vendita | (250.566) | (232.160) | 7,9 |
Spese di ricerca e sviluppo | (63.407) | (55.956) | 13,3 |
Spese generali e amministrative | (45.486) | (45.386) | 0,2 |
Altri (oneri)/proventi netti | (8.337) | (5.080) | 64,1 |
UTILE OPERATIVO | 166.964 | 163.477 | 2,1 |
(Oneri)/Proventi finanziari netti | (6.626) | (3.465) | 91,2 |
UTILE PRIMA DELLE IMPOSTE | 160.338 | 160.012 | 0,2 |
Imposte | (41.841) | (43.566) | (4,0) |
UTILE NETTO DI GRUPPO | 118.497 | 116.446 | 1,8 |
Attribuibile a: | |||
Gruppo | 118.484 | 116.434 | 1,8 |
Azionisti Terzi | 13 | 12 | 8,3 |
UTILE NETTO PER AZIONE | 2012 | 2011 | Var. % |
Base | € 0,593 | € 0,584 | 1,5 |
Diluito | € 0,560 | € 0,556 | 0,7 |
L'utile netto per azione base è calcolato sul numero medio di azioni in circolazione nei rispettivi periodi, pari a n. 199.722.208 per il 2012 e n. 199.369.542 per il 2011. Tali valori sono calcolati deducendo le azioni proprie in portafoglio, la cui media è pari a n. 9.402.948 per il 2012 e n. 9.755.614 per il 2011.
L'utile netto per azione diluito è calcolato tenendo conto delle opzioni assegnate ai dipendenti.
COMPOSIZIONE RICAVI NETTI | 2012 | 2011 | Var. % |
Totale ricavi | 828.317 | 762.036 | 8,7 |
Italia | 219.898 | 221.603 | (0,8) |
Internazionali | 608.419 | 540.433 | 12,6 |
In corso di verifica da parte della società di revisione e del Collegio Sindacale.
GRUPPO RECORDATI
Sintesi dei risultati consolidati,
secondo principi contabili internazionalmente riconosciuti (I.A.S./I.F.R.S.)
(in migliaia di €)
ATTIVITA' | 31.12.2012 | 31.12.2011 |
Immobilizzazioni materiali | 59.972 | 55.397 |
Attività immateriali | 231.470 | 149.649 |
Avviamento | 413.213 | 365.719 |
Altre partecipazioni e titoli | 6.925 | 1.977 |
Crediti | 3.788 | 1.282 |
Attività fiscali differite | 22.837 | 22.494 |
TOTALE ATTIVITA' NON CORRENTI | 738.205 | 596.518 |
Rimanenze di magazzino | 126.388 | 108.251 |
Crediti commerciali | 155.359 | 141.231 |
Altri crediti | 24.983 | 21.311 |
Altre attività correnti | 2.164 | 3.198 |
Strumenti derivati valutati al fair value (fair value hedge) | 1.371 | 1.791 |
Investimenti finanziari a breve termine e disponibilità liquide | 38.418 | 105.164 |
TOTALE ATTIVITA' CORRENTI | 348.683 | 380.946 |
TOTALE ATTIVITA' | 1.086.888 | 977.464 |
PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' | 31.12.2012 | 31.12.2011 |
Capitale sociale | 26.141 | 26.141 |
Riserva sovrapprezzo azioni | 83.719 | 83.719 |
Azioni proprie | (46.254) | (53.215) |
Riserva per strumenti derivati valutati al fair value | (4.983) | (4.227) |
Differenza da conversione dei bilanci in valuta estera | (3.713) | (8.232) |
Altre riserve | 26.326 | 26.600 |
Utili indivisi | 501.701 | 445.745 |
Utile del periodo | 118.484 | 116.434 |
Acconto sul dividendo | (40.077) | (38.525) |
PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO | 661.344 | 594.440 |
Patrimonio netto di terzi | 53 | 40 |
PATRIMONIO NETTO | 661.397 | 594.480 |
Finanziamenti | 129.111 | 137.518 |
Fondo trattamento di fine rapporto e altri benefici | 17.862 | 16.692 |
Passività per imposte differite | 15.872 | 6.049 |
Altri debiti | 1.828 | 2.062 |
TOTALE PASSIVITA' NON CORRENTI | 164.673 | 162.321 |
Debiti commerciali | 106.926 | 98.678 |
Altri debiti | 53.984 | 58.335 |
Debiti tributari | 9.789 | 12.091 |
Altre passività correnti | 458 | 348 |
Fondi per rischi e oneri | 20.544 | 21.813 |
Strumenti derivati valutati al fair value (cash flow hedge) | 4.983 | 4.227 |
Quote correnti di finanziamenti a medio/lungo termine | 8.147 | 11.616 |
Debiti verso banche e altri | 55.987 | 13.555 |
TOTALE PASSIVITA' CORRENTI | 260.818 | 220.663 |
TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' | 1.086.888 | 977.464 |
In corso di verifica da parte della società di revisione e del Collegio Sindacale.
RECORDATI S.P.A.
Sintesi dei risultati,
secondo principi contabili internazionalmente riconosciuti (I.A.S./I.F.R.S.)
(in migliaia di €)
2012 | 2011 | Var. % | |
Totale ricavi netti | 275.811 | 272.243 | 1,3 |
Utile operativo | 39.350 | 43.642 | (9,8) |
Utile prima delle imposte | 98.673 | 93.976 | 5,0 |
Utile netto | 85.032 | 78.462 | 8,4 |
31.12.2012 | 31.12.2011 | |
Attività non correnti | 570.129 | 496.095 |
Attività correnti | 190.637 | 174.165 |
TOTALE ATTIVITÀ | 760.766 | 670.260 |
Patrimonio netto | 336.357 | 307.644 |
Passività non correnti | 142.901 | 173.299 |
Passività correnti | 281.508 | 189.317 |
TOTALE PASSIVITÀ E PATRIMONIO NETTO | 760.766 | 670.260 |
In corso di verifica da parte della società di revisione e del Collegio Sindacale.
DICHIARAZIONE DEL DIRIGENTE PREPOSTO ALLA REDAZIONE DEI DOCUMENTI CONTABILI SOCIETARI
Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Fritz Squindo dichiara, ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato, corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.