De Agfa-Gevaert Groep in het derde kwartaal van 2023: algemene groei EBITDA dankzij sterke prestatie groeimotoren, filmactiviteiten onder druk


                                        
                
Gereglementeerde informatie – 15-11-2023 - 7:45 uur CET
                
De Agfa-Gevaert Groep in het derde kwartaal van 2023: algemene groei EBITDA dankzij sterke prestatie groeimotoren, filmactiviteiten onder druk

  • HealthCare IT:
    • Sterke verbetering rendabiliteit
  • Digital Print & Chemicals:
    • Groeiende ZIRFON-activiteiten begonnen bij te dragen aan de rendabiliteit
    • Sterke rendabiliteitverbetering voor Digital Print ondanks matig investeringsklimaat voor apparatuur
    • Filmactiviteiten onder druk door macro-economische omstandigheden en wisselkoersimpact
  • Radiology Solutions:
    • Direct Radiography: verbeterde rendabiliteit in een zwakke markt
    • Medische film: voortdurende impact van nieuwe gecentraliseerde aankooppraktijken in China en macro-economische en geopolitieke toestand
  • Aangepaste EBITDA op 17 miljoen euro: verbetering jaar-op-jaar en kwartaal-op-kwartaal dankzij de groeimotoren
  • Positieve vrije kasstroom van 5 miljoen euro
  • Nettoverlies van 15 miljoen euro

Mortsel (België), 15 november 2023 – Agfa-Gevaert besprak vandaag de resultaten van het derde kwartaal van 2023.

"Ik ben tevreden dat alle groeimotoren goed presteerden, zelfs in uitdagende economische en geopolitieke omstandigheden en met de huidige ongunstige wisselkoerseffecten. We verbeterden de rendabiliteit van de Digital Print-activiteiten en van de HealthCare IT-divisie aanzienlijk. De verkoop van onze ZIRFON-membranen voor groene waterstofproductie bleef sterk toenemen en deze business begon ook bij te dragen aan de rendabiliteit. Dankzij goede operationele prestaties werd de vrije kasstroom in het derde kwartaal weer positief,” zei Pascal Juéry, President en CEO van de Agfa-Gevaert Groep.

Rapportering post Offset Solutions
De recente verkoop van de divisie Offset Solutions (nu herdoopt tot ECO3) beïnvloedt de manier waarop de Agfa-Gevaert Groep haar resultaten rapporteert. De kwartaalcijfers van omzet tot EBITDA tonen de Agfa-Gevaert Groep met Offset Solutions buiten beschouwing gelaten, maar met een nieuwe divisie genaamd 'Contractor Operations & Services former Offset' of 'CONOPS'. CONOPS vertegenwoordigt de levering van film en chemicaliën alsook een reeks ondersteunende diensten die Agfa levert aan de externe partij ECO3. De omzet vertegenwoordigt de leveringsovereenkomsten, met bijhorende COGS-lasten. De inkomsten met betrekking tot de ondersteunende diensten zullen geboekt worden als Overige Inkomsten, terwijl de kosten met betrekking tot deze ondersteunende diensten in de verschillende lijnen van de verkoop- en algemene beheerskosten worden opgenomen.
Het derde kwartaal van '22 is dienovereenkomstig herwerkt. Overeenkomstig IFRS 5 zijn de gestrande kosten in verband met Offset Solutions in 2023 anders behandeld dan in 2022. In het derde kwartaal van '22 zijn de gestrande kosten gerapporteerd onder CONOPS. In het derde kwartaal van '23 worden deze geabsorbeerd door de drie divisies.

in miljoen euroQ3 2023
Q3 2022
herwerkt
Evolutie (excl. wisselkoers)9M 2023
9M 2022
herwerkt
Evolutie (excl. wisselkoers)
OMZET      
HealthCare IT6062-2,2% (3,3%)1801743,4% (5,8%)
Radiology Solutions103117-11,6% (-5,7%)309331-6,7% (-3,3%)
Digital Print & Chemicals99963,4% (6,8%)3002739,7% (11,7%)
Contractor Operations and Services – former Offset181611,1% (11,9%)4952-4,6% (-4,5%)
GROEP280290-3,4% (1,3%)8378291,0% (3,5%)
AANGEPASTE EBITDA (*)      
HealthCare IT8,55,944,3%15,715,8-0,4%
Radiology Solutions7,29,1-21,2%23,528,3-16,8%
Digital Print & Chemicals4,30,0 13,58,363,0%
Contractor Operations and Services – former Offset(0,2)(3,3) 1,4(7,2) 
Unallocated(2,6)(4,6) (10,5)(13,7) 
GROEP 177142,4%443238,2%

(*) voor reorganisatiekosten en niet-recurrente resultaten

Agfa-Gevaert Groep

in miljoen euroQ3 2023
Q3 2022
herwerkt
Evolutie
(excl. wisselkoers)
9M 2023
9M 2022
herwerkt
Evolutie
(excl. wisselkoers)
Omzet280290-3,4% (1,3%)8378291,0% (3,5%)
Brutowinst (*)85850,5%2592522,8%
% van de omzet30,5%29,3% 30,9%30,4% 
Aangepaste EBITDA (*)177142,4%443238,2%
% van de omzet6,1%2,4% 5,2%3,8% 
Aangepaste EBIT(*)6(6) 10(6) 
% van de omzet2,1%-2,1% 1,2%-0,7% 
Nettoresultaat(15)(17) (96)(37) 
Winst uit voortgezette activiteiten(12)(28) (49)(60) 
Winst uit beëindigde activiteiten(3)11 (47)23 

(*) voor reorganisatiekosten en niet-recurrente resultaten

Derde kwartaal

  • Zonder wisselkoerseffecten steeg de omzet van de Agfa-Gevaert Groep met 1,3% tegenover het derde kwartaal van 2022, onder impuls van de HealthCare IT-divisie, de ZIRFON-membranen voor de productie van groene waterstof en de goede prestatie van de inktproductgamma’s in de divisie Digital Print & Chemicals. De traditionele filmactiviteiten stonden onder druk door de uitdagende economische omstandigheden (waaronder ongunstige wisselkoerseffecten en de verzwakkende economie in China) en de huidige geopolitieke toestand.
  • Onder impuls van de divisies Digital Print & Chemicals en HealthCare IT verbeterde de brutowinstmarge van de Groep tot 30,5% van de omzet, ondanks ongunstige effecten zoals de kosteninflatie, ongunstige wisselkoerseffecten, productie-inefficiënties en de zwakte in de industriële filmmarkten.
  • De aangepaste EBITDA verbeterde sterk van 7 miljoen euro tot 17 miljoen euro (6,1% van de omzet).
  • De reorganisatiekosten en niet-recurrente resultaten kwamen uit op een kost van 5 miljoen euro, tegenover 12 miljoen euro in het derde kwartaal van 2022.
  • De nettofinancieringskosten bedroegen 7 miljoen euro.
  • De belastingkosten stegen tot 6 miljoen euro tegenover 5 miljoen euro in het derde kwartaal van 2022.
  • De Agfa-Gevaert Groep noteerde een nettoverlies van 15 miljoen euro.

Balans en kasstroom

  • De netto financiële schuld (inclusief IFRS 16) bleef tegenover het tweede kwartaal van 2023 stabiel op 33 miljoen euro.
  • Het werkkapitaal (exclusief CONOPS) evolueerde van 35% van de omzet aan het einde van het derde kwartaal van 2022 tot 31% in het derde kwartaal van 2023. In absolute cijfers evolueerde het werkkapitaal van 370 miljoen euro aan het einde van het derde kwartaal van 2022 tot 341 miljoen euro.
  • In het derde kwartaal van 2023 genereerde de Groep een vrije kasstroom van 5 miljoen euro.

Vooruitzichten
De Agfa-Gevaert Groep bevestigt de vooruitzichten die werden gegeven in het persbericht over het tweede kwartaal van 2023. Over het algemeen verwacht de Agfa-Gevaert Groep voor het volledige jaar 2023 een herstel van de rendabiliteit tegenover 2022.

Vooruitzichten voor 2023 per divisie:

  • HealthCare IT: De order intake blijft sterk groeien. Aangezien verwacht wordt dat het aandeel van eigen IP in de omzetmix zal toenemen, zal de rendabiliteit naar verwachting blijven groeien tegenover het derde kwartaal. Dit zal waarschijnlijk resulteren in een sterk jaareinde. Onder invloed van ongunstige wisselkoerseffecten zal de EBITDA voor het volledige jaar naar verwachting iets onder die van het voorgaande jaar uitkomen.
  • Radiology Solutions: Voor de medische filmactiviteiten wordt verwacht dat de druk van de wisselkoerseffecten en de margedruk blijven duren, resulterend in een zwakke prestatie in het vierde kwartaal. De vooruitgang voor Direct Radiography zal zich naar verwachting doorzetten.
  • Digital Print & Chemicals: De divisie verwacht dat het herstel van de rendabiliteit blijft duren op basis van prijsacties, van acties ter verbetering van de kosten en van een positieve bijdrage van Digital Print en van de ZIRFON-membranen. De omzet van ZIRFON zal sterk blijven groeien.

HealthCare IT

in miljoen euroQ3 2023
Q3 2022
herwerkt
Evolutie
(excl. wisselkoers)
9M 2023
9M 2022
herwerkt
Evolutie
(excl. wisselkoers)
Omzet6062-2,2% (3,3%)1801743,4% (5,8%)
Aangepaste EBITDA (*)8,55,944,3%15,715,8-0,4%
% van de omzet14,0%9,5% 8,8%9,1% 
Aangepaste EBIT (*)6,74,066,4%10,310,21,4%
% van de omzet11,1%6,5% 5,8%5,9% 

(*) voor reorganisatiekosten en niet-recurrente resultaten

Derde kwartaal

  • Het orderboek van HealthCare IT blijft op een gezond niveau. De divisie noteerde tegenover het voorgaande jaar een groei van 1,4% in de 12 maanden lopende order intake. De divisie verwacht een sterkere order intake voor het volledige jaar 2023 ten opzichte van vorig jaar.
  • In nieuwe contracten is het aandeel van managed services vaak substantieel, wat typisch betekent dat de omzeterkenning over een langere periode gespreid wordt. Voor de divisie HealthCare IT zijn schommelingen tussen kwartalen normaal, aangezien een aanzienlijk deel van de omzet en de marges gerealiseerd wordt wanneer projecten belangrijke mijlpalen bereiken.
  • Zonder wisselkoerseffecten groeide de omzet van HealthCare IT met 3,3% tegenover het derde kwartaal van 2022, dat gekenmerkt werd door de omzeterkenning van een aantal grote contracten in Noord-Amerika.
  • Dankzij het toegenomen aandeel van eigen IP in de verkoopmix en de verbeterde servicebijdrage verbeterde de brutowinstmarge van HealthCare IT sterk van 44,9% van de omzet in het derde kwartaal van 2022 en 43,5% in het tweede kwartaal van 2023 tot 48,2%. Deels door strikt kostenbeheer steeg de aangepaste EBITDA-marge van 9,5% in het derde kwartaal van 2022 tot 14,0%.
  • De divisie blijft zich richten op grote zorgorganisaties met verscheidene beeldvormingsafdelingen. Zo besliste Nova Scotia Health in het derde kwartaal om Agfa HealthCare's Enterprise Imaging-oplossing — een upgrade van hun vorige Agfa HealthCare IMPAX beeldarchiverings- en communicatiesysteem — te installeren in hun 40 ziekenhuislocaties.

Radiology Solutions

in miljoen euroQ3 2023
Q3 2022
herwerkt
Evolutie
(excl. wisselkoers)
9M 2023
9M 2022
herwerkt
Evolutie
(excl. wisselkoers)
Omzet103117-11,6% (-5,7%)309331-6,7% (-3,3%)
Aangepaste EBITDA (*)7,29,1-21,2%23,528,3-16,8%
% van de omzet7,0%7,8% 7,6%8,5% 
Aangepaste EBIT (*)2,52,8-9,4%9,69,8-1,2%
% van de omzet2,5%2,4% 3,1%3,0% 

(*) voor reorganisatiekosten en niet-recurrente resultaten

Derde kwartaal

  • In China werden de medische filmactiviteiten beïnvloed door de geleidelijke invoering van nieuwe gecentraliseerde aankooppraktijken. Bovendien bleef de huidige geopolitieke situatie de kostenniveaus beïnvloeden. In de meeste regio’s hadden ongunstige wisselkoerseffecten een sterke impact op de omzet en de rendabiliteit van de business.
  • Agfa blijft de marktgedreven omzetdaling voor Computed Radiography managen met het oog op het behoud van gezonde winstmarges.
  • De Direct Radiography-activiteiten boekten een omzetdaling door de geopolitieke situatie en de financiële uitdagingen waarmee veel klanten en overheden geconfronteerd worden. In Europa en Noord-Amerika stellen bepaalde klantengroepen hun investeringsplannen uit. Toch bleef Agfa ook in deze moeilijke omstandigheden belangrijke nieuwe klanten aantrekken voor zijn high-end DR-systemen.
  • Agfa implementeerde acties om de flexibiliteit van de business te vergroten en om hem beter aan te passen aan de huidige marktomstandigheden (right-sizing van de organisatie, verhuizingen, kostenbeheersingsacties, prijsverhogingen, netto werkkapitaalacties).
  • De brutowinstmarge van de divisie daalde van 30,7% van de omzet in het derde kwartaal van 2022 tot 29,4%. Hoewel de kosten onder controle zijn en de rendabiliteit van de DR-activiteiten aanzienlijk verbeterde tegenover het derde kwartaal van 2022, daalde de aangepaste EBITDA-marge van de divisie van 7,8% van de omzet tot 7,0%.

Digital Print & Chemicals

in miljoen euroQ3 2023
Q3 2022
herwerkt
Evolutie
(excl. wisselkoers)
9M 2023
9M 2022
herwerkt
Evolutie
(excl. wisselkoers)
Omzet99963,4% (6,8%)3002739,7% (11,7%)
Aangepaste EBITDA (*)4,30,0 13,58,363,0%
% van de omzet4,3%0,0% 4,5%3,0% 
Aangepaste EBIT (*)0,2(3,6) 1,5(0,8) 
% van de omzet0,2%-3,7% 0,5%-0,3% 

(*) voor reorganisatiekosten en niet-recurrente resultaten

Derde kwartaal

  • In Digital Print bleven de inktgamma's voor sign & display en industriële toepassingen, alsook de high-end apparatuurbusiness sterk presteren. De omzet werd echter beïnvloed door het feit dat drukkerijen investeringen in apparatuur van het lagere en middensegment begonnen uit te stellen door de ongunstige macro-economische omstandigheden en in afwachting van de introductie van nieuwe technologieën. Agfa verwacht dat de verkoop van apparatuur tegen het einde van het jaar zal herstellen. Agfa zit op schema met de omschakeling van de printers van het overgenomen Inca naar zijn eigen inktsets.
    De ontwikkeling van de SpeedSet 1060 single-pass verpakkingsprinter verloopt volgens plan. In december 2023 vindt een voorstelling aan klanten plaats. De bètalancering van deze digitale pers met inkten op waterbasis — die de snelste printer in zijn categorie zal zijn — zal volgens plan plaatsvinden in 2024 en de volledige commerciële lancering is gepland voor 2025. In het derde kwartaal werden vier van Agfa's inkjetprintoplossingen bekroond met een Pinnacle Product Award van PRINTING United Alliance. De Pinnacle Product Awards bekronen uitmuntende producten die de drukindustrie vooruithelpen op het vlak van kwaliteit, capaciteit en productiviteit. PRINTING United Alliance is de meest uitgebreide vereniging voor drukkerijen en grafische kunsten in de Verenigde Staten.
  • De omzetcijfers voor de ZIRFON-membranen voor geavanceerde alkaline elektrolyse bleven sterk groeien. Agfa verbetert de rendabiliteit van de business met maatregelen om de productie-efficiëntie te verhogen en met prijsverhogingen. Bijgevolg begon de business bij te dragen aan de rendabiliteit van de divisie.
    Op 1 januari 2024 treedt Agfa toe tot de Hydrogen Council, een wereldwijd initiatief dat vooraanstaande ondernemingen samenbrengt met een gemeenschappelijke visie om de transitie naar schone waterstofenergie te helpen bevorderen.
    Eerder dit jaar werd Agfa’s project voor de bouw van een nieuwe industriële unit voor ZIRFON-membranen in zijn vestiging in Mortsel, België geselecteerd voor een EU Innovation Fund Grant. De voorbereiding van de subsidieovereenkomst verloopt volgens plan. Verwacht wordt dat de subsidieovereenkomst tegen het einde van het jaar ondertekend zal worden. De nieuwe fabriek zal de Groep in staat stellen om aan de groeiende vraag van klanten te voldoen.
  • De zwakte in de elektronica-industrie bleef een impact hebben op de volumes van de geleidende ORGACON-materialen en van de producten voor de productie van gedrukte schakelingen.
  • Prijsverhogingen en kostenverbeteringen om de impact van de kosteninflatie tegen te gaan begonnen hun vruchten af te werpen. De brutowinstmarge verbeterde van 25,6% van de omzet in het derde kwartaal van 2022 tot 27,7%.

Contractor Operations and Services – former Offset

in miljoen euroQ3 2023
Q3 2022
herwerkt
Evolutie
(excl. wisselkoers)
9M 2023
9M 2022
herwerkt
Evolutie
(excl. wisselkoers)
Omzet181611,1% (11,9%)4952-4,6% (-4,5%)
Aangepaste EBITDA (*)(0,2)(3,3) 1,4(7,2) 
% van de omzet-1,3%-21,2% 2,9%-14,0% 
Aangepaste EBIT (*)(0,9)(4,7) (0,8)(11,3) 
% van de omzet-5,2%-29,6% -1,6%-21,9% 

(*) voor reorganisatiekosten en niet-recurrente resultaten

  • Begin april rondde de Agfa-Gevaert Groep de verkoop af van zijn divisie Offset Solutions aan de Aurelius Groep. De nieuwe divisie bevat resultaten met betrekking tot leverings- en productieovereenkomsten die de Agfa-Gevaert Groep sloot met zijn vroegere divisie, nu herdoopt tot ECO3.
  • Het derde kwartaal van '22 is dienovereenkomstig herwerkt. Overeenkomstig IFRS 5 zijn de gestrande kosten in verband met Offset Solutions in 2023 anders behandeld dan in 2022. In het derde kwartaal van '22 zijn de gestrande kosten gerapporteerd onder CONOPS. In het derde kwartaal van '23 worden deze geabsorbeerd door de drie divisies. 

Einde bericht
Verklaring van de verantwoordelijke personen
Deze verklaring vloeit voort uit de nieuwe Europese transparantieregelgeving zoals opgelegd door het Belgische Koninklijk Besluit van 14 november 2007, dat van kracht is sinds 2008.
“De Raad van Bestuur en het Directiecomité van Agfa-Gevaert NV, vertegenwoordigd door de heren Frank Aranzana, Voorzitter van de Raad van Bestuur, Pascal Juéry, President en CEO, en Dirk De Man, CFO, verklaren hierbij gezamenlijk dat, voor zover hen bekend, de geconsolideerde financiële staten opgenomen in het verslag en gebaseerd op de relevante boekhoudkundige normen, in alle wezenlijke opzichten de financiële situatie en resultaten van Agfa-Gevaert NV, inclusief haar geconsolideerde dochtermaatschappijen, correct weergeven. Naar ons weten bevat het verslag alle informatie die in een dergelijk verslag moet worden opgenomen en laat het geen wezenlijke feiten waarvan de melding is vereist onvermeld.”
Verklaring m.b.t. risico
Deze verklaring vloeit voort uit de nieuwe Europese transparantieregelgeving zoals opgelegd door het Belgische Koninklijk Besluit van 14 november 2007, dat van kracht is sinds 2008.
"Zoals elke onderneming wordt Agfa geconfronteerd – maar niet uitsluitend – met een aantal markt- en concurrentierisico's of meer specifieke risico's in verband met grondstofkosten, productaansprakelijkheid, milieuzaken, intellectuele eigendom of juridische geschillen."
De belangrijkste gegevens in verband met risicobeheer vindt u in het jaarverslag dat beschikbaar is op www.agfa.com.

Voor meer informatie:
Viviane Dictus
Director Corporate Communication
Septestraat 27
2640 Mortsel - Belgium
T +32 (0) 3 444 7124
E viviane.dictus@agfa.com

Het volledige persbericht en de financiële informatie zijn tevens beschikbaar op de website van de onderneming: www.agfa.com.

Geconsolideerde winst- en verliesrekening (in miljoen euro)

Niet-geauditeerde, geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS



Voortgezette activiteiten
Q3 2023

Q3 2022
herwerkt
9M 20239M 2022
herwerkt
Opbrengsten280290837829
Kostprijs van verkopen(194)(205)(578)(577)
Brutowinst8685259252
Verkoopkosten(41)(46)(127)(133)
Algemene beheerskosten(33)(44)(104)(121)
Kosten van onderzoek en ontwikkeling(17)(20)(56)(60)
Waardeverminderingsverliezen op handels- en andere vorderingen, inclusief contractuele activa verbonden aan contracten met klanten(1)(1)--
Overige bedrijfsopbrengsten12163849
Overige bedrijfskosten(5)(8)(26)(24)
Resultaat uit bedrijfsactiviteiten 1(18)(15)(38)
Financieringsbaten/(-kosten) - netto--1(1)
Financieringsbaten41102
Financieringskosten(4)(1)(8)(2)
Overige financieringsbaten/(kosten) - netto(7)(5)(20)(13)
Overige financieringsbaten--25
Overige financieringskosten(7)(5)(22)(18)
Nettofinancieringslasten (7)(5)(19)(13)
Aandeel van de Groep in het nettoresultaat van geassocieerde deelnemingen, na winstbelastingen----
Winst (verlies) voor belastingen(6)(23)(34)(52)
Winstbelastingen(6)(5)(15)(9)
Winst (verlies) uit voortgezette activiteiten(12)(28)(49)(60)
Winst (verlies) uit beëindigde activiteiten, voor belastingen(3)11(47)23
Winst (verlies) over de verslagperiode(15)(17)(96)(37)
Winst (verlies) toewijsbaar aan:    
Aandeelhouders van de Onderneming(15)(18)(97)(39)
Minderheidsbelangen-112
     
Winst uit bedrijfsactiviteiten1(18)(15)(38)
Reorganisatiekosten en niet-recurrente resultaten(5)(12)(25)(32)
Aangepaste EBIT6(6)10(6)
     
Gewone winst per aandeel Groep (€) – voortgezette activiteiten(0,08)(0,18)(0,32)(0,39)
Gewone winst per aandeel Groep (€) – beëindigde activiteiten(0,02)0,06(0,31)0,14
Gewone winst per aandeel Group (€) – totaal(0,10)(0,12)(0,63)(0,25)

(1) In overeenstemming met IFRS 5.33 heeft de onderneming in haar geconsolideerde winst- en verliesrekening en overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten één bedrag gepresenteerd dat bestaat uit het totaal van de winst (verlies) na belastingen van de beëindigde bedrijfsactiviteiten en de winst (verlies) na belastingen op de verkoop van de nettoactiva die de beëindigde bedrijfsactiviteit vormen. De Groep heeft in april 2023 haar Offset Solutions business verkocht. Vergelijkende informatie werd herwerkt.


Geconsolideerd overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten voor het kwartaal eindigend in september 2022 / september 2023 (in miljoen euro)

Niet-geauditeerde, geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

 Q3 2023
Q3 2022
herwerkt
Winst (verlies) van de periode (15)(17)
Winst (verlies) van de periode uit voortgezette bedrijfsactiviteiten(12)(28)
Winst (verlies) van de periode uit beëindigde bedrijfsactiviteiten(3)11
Niet-gerealiseerde resultaten   
Niet-gerealiseerde resultaten die geherklasseerd zijn naar de winst- en verliesrekening of in een volgende periode kunnen geherklasseerd worden naar de winst- en verliesrekening:  
Valutakoersverschillen:618
Valutakoersverschillen voor buitenlandse activiteiten618
Herklassering van valutakoersverschillen uit beëindigde bedrijfsactiviteiten naar de winst- en verliesrekening--
Kasstroomafdekkingen: -(2)
Effectief deel van veranderingen in de reële waarde van kasstroomafdekkingen-(3)
Nettoverandering in de reële waarde van kasstroomafdekkingen die is overgeboekt naar de winst- en verliesrekening-1
Verandering in de reële waarde die is overgeboekt naar de initiële boekwaarde
van het ingedekte actief
--
Winstbelastingen--
Niet-gerealiseerde resultaten die niet geherklasseerd worden naar de winst- en verliesrekening:-(3)
Investering gewaardeerd aan reële waarde via niet-gerealiseerde resultaten
– veranderingen in reële waarde
-(1)
Herwaardering van de nettoverplichting uit hoofde van toegezegdpensioenregelingen--
Winstbelastingen op de herwaardering van de nettoverplichting uit hoofde van toegezegd-pensioenregelingen-(2)
Niet-gerealiseerde resultaten over de periode, na winstbelastingen613
Niet-gerealiseerde resultaten over het boekjaar uit voortgezette activiteiten612
Niet-gerealiseerde resultaten over het boekjaar uit beëindigde activiteiten-1
   
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten toewijsbaar aan(9)(4)
Aandeelhouders van de Onderneming(9)(6)
      Minderheidsbelangen-2
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten uit voortgezette bedrijfsactiviteiten toewijsbaar aan(6)(16)
Aandeelhouders van de Onderneming(6)(16)
      Minderheidsbelangen--
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten uit beëindigde bedrijfsactiviteiten toewijsbaar aan(3)12
Aandeelhouders van de Onderneming(3)10
      Minderheidsbelangen-2

(1) In overeenstemming met IFRS 5.33 heeft de onderneming in haar geconsolideerde winst- en verliesrekening en overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten één bedrag gepresenteerd dat bestaat uit het totaal van de winst (verlies) na belastingen van de beëindigde bedrijfsactiviteiten en de winst (verlies) na belastingen op de verkoop van de nettoactiva die de beëindigde bedrijfsactiviteit vormen. De Groep heeft in april 2023 haar Offset Solutions business verkocht. Vergelijkende informatie werd herwerkt.

Geconsolideerd overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten voor de periode eindigend in september 2022 / september 2023 (in miljoen euro)

Niet-geauditeerde, geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

 9M 2023
9M 2022
herwerkt
Winst (verlies) van de periode (96)(37)
Winst (verlies) van de periode uit voortgezette bedrijfsactiviteiten(49)(60)
Winst (verlies) van de periode uit beëindigde bedrijfsactiviteiten(47)23
Niet-gerealiseerde resultaten   
Niet-gerealiseerde resultaten die geherklasseerd zijn naar de winst- en verliesrekening of in een volgende periode kunnen geherklasseerd worden naar de winst- en verliesrekening:  
Valutakoersverschillen:-50
Valutakoersverschillen voor buitenlandse activiteiten250
Herklassering van valutakoersverschillen uit beëindigde bedrijfsactiviteiten naar de winst- en verliesrekening(2)-
Kasstroomafdekkingen: 2(4)
Effectief deel van veranderingen in de reële waarde van kasstroomafdekkingen-(7)
Nettoverandering in de reële waarde van kasstroomafdekkingen die is overgeboekt naar de winst- en verliesrekening23
Verandering in de reële waarde die is overgeboekt naar de initiële boekwaarde
van het ingedekte actief
--
Winstbelastingen--
Niet-gerealiseerde resultaten die niet geherklasseerd worden naar de winst- en verliesrekening:(1)114
Investering gewaardeerd aan reële waarde via niet-gerealiseerde resultaten
– veranderingen in reële waarde
(1)(3)
Herwaardering van de nettoverplichting uit hoofde van toegezegdpensioenregelingen-129
Winstbelastingen op de herwaardering van de nettoverplichting uit hoofde van toegezegd-pensioenregelingen-(13)
Niet-gerealiseerde resultaten over de periode, na winstbelastingen1160
Niet-gerealiseerde resultaten over de periode uit voortgezette bedrijfsactiviteiten2134
Niet-gerealiseerde resultaten over de periode uit beëindigde bedrijfsactiviteiten(1)27
   
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten toewijsbaar aan(95)123
Aandeelhouders van de Onderneming(97)119
      Minderheidsbelangen24
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten uit voortgezette bedrijfsactiviteiten toewijsbaar aan(47)74
Aandeelhouders van de Onderneming(47)74
      Minderheidsbelangen--
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten uit beëindigde bedrijfsactiviteiten toewijsbaar aan(48)50
Aandeelhouders van de Onderneming(50)46
      Minderheidsbelangen24

(1) In overeenstemming met IFRS 5.33 heeft de onderneming in haar geconsolideerde winst- en verliesrekening en overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten één bedrag gepresenteerd dat bestaat uit het totaal van de winst (verlies) na belastingen van de beëindigde bedrijfsactiviteiten en de winst (verlies) na belastingen op de verkoop van de nettoactiva die de beëindigde bedrijfsactiviteit vormen. De Groep heeft in april 2023 haar Offset Solutions business verkocht. Vergelijkende informatie werd herwerkt.

Geconsolideerde balansen (in miljoen euro)

Niet-geauditeerde, geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

 30/09/2023

31/12/2022

Vaste activa578602
Goodwill220218
Immateriële activa2329
Materiële vaste activa112107
‘Recht-op-gebruik’ activa4145
Investeringen in geassocieerde deelnemingen11
Overige financiële activa45
Activa in verband met vergoedingen na uitdiensttreding1918
Handelsvorderingen39
Vorderingen uit leaseovereenkomsten7772
Overige activa48
Uitgestelde belastingsvorderingen7391
Vlottende activa7871.153
Voorraden337487
Handelsvorderingen155291
Contractuele activa verbonden aan contracten met klanten9394
Actuele vorderingen uit winstbelastingen4756
Overige belastingsvorderingen2328
Overige financiële activa-1
Vorderingen uit leaseovereenkomsten1631
Overige vorderingen426
Overige vlottende activa1617
Derivaten13
Geldmiddelen en kasequivalenten54138
Vaste activa aangehouden voor verkoop22
TOTAAL ACTIVA1.3641.756


 30/09/2023

31/12/2022

Eigen vermogen425561
Eigen vermogen toewijsbaar aan aandeelhouders van de onderneming423520
Maatschappelijk kapitaal187187
Uitgiftepremies210210
Ingehouden winsten9561.042
Overige reserves(2)(3)
Valutakoersverschillen(10)(9)
Verplichtingen wegens vergoedingen na uitdiensttreding: herwaardering van de nettoverplichting uit hoofde van toegezegdpensioenregelingen(919)(908)
Toewijsbaar aan minderheidsbelangen141
Langlopende verplichtingen 568610
Verplichtingen wegens vergoedingen na uitdiensttreding469536
Overige personeelsbeloningen79
Rentedragende verplichtingen6941
Voorzieningen1114
Uitgestelde belastingverplichtingen89
Handelsschulden3-
Overige langlopende verplichtingen1-
Kortlopende verplichtingen372585
Rentedragende verplichtingen1825
Voorzieningen1336
Handelsschulden114249
Contractuele verplichtingen verbonden aan contracten met klanten101109
Actuele verplichtingen uit winstbelastingen2229
Overige belastingverplichtingen1832
Overige te betalen posten86
Personeelsbeloningen7795
Overige kortlopende verplichtingen1-
Derivaten12
TOTAAL EIGEN VERMOGEN EN VERPLICHTINGEN1.3641.756


Geconsolideerde kasstroomoverzichten (in miljoen euro)
Niet-geauditeerde, geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

 Q3 2023

Q3 2022
9M 20239M 2022
Winst (verlies) over de periode(15)(17)(95)(37)
Winstbelastingen651812
Aandeel in het nettoresultaat van geassocieerde deelnemingen, na winstbelastingen----
Nettofinancieringskosten751915
Bedrijfsresultaat(2)(7)(59)(10)
     
Afschrijvingen (exclusief afschrijvingen op ‘recht-op-gebruik’ activa)691926
Afschrijvingen op ‘recht-op-gebruik’-activa571421
Bijzondere waardeverminderingsverliezen op goodwill, immateriële activa en materiële vaste activa----
Bijzondere waardeverminderingsverliezen op ‘recht-op-gebruik’ activa--7-
     
Valutakoersverschillen en reële waardeveranderingen van derivaten15113
Vrijval van resultaten uit de afdekkingsreserve-123
Overheids- en andere subsidies(2)(1)(4)(3)
Resultaat uit de geplande verkoop van beëindigde activiteiten3-47-
Kosten voor verplichtingen wegens vergoedingen na uitdiensttreding en ontslagvergoedingen462028
Opbouw van personeelsverplichtingen16214651
Afwaarderingen/terugname op voorraden21108
Waardeverminderingsverliezen/terugname op vorderingen11-1
Opbouw/terugname van voorzieningen1125
     
Bedrijfskasstroom voor wijzigingen in het werkkapitaal3545105142
     
Wijziging in de voorraden14(20)(20)(121)
Wijziging in de handelsvorderingen315(2)29
Wijziging in de contractuele activa verbonden aan contracten met klanten652(8)
Wijziging in de werkkapitaalactiva 23-(20)(101)
Wijziging in de handelsschulden(11)(5)(36)(9)
Wijziging in de contractuele verplichtingen verbonden aan contracten met klanten(5)(6)68
Wijziging in de werkkapitaalverplichtingen(15)(11)(29)(2)
Wijziging in het werkkapitaal7(10)(50)(103)


 Q3 2023

Q3 2022
9M 20239M 2022
Uitgaande kasstroom voor personeelsbeloningen(25)(25)(98)(112)
Uitgaande kasstroom voor voorzieningen(8)(5)(20)(17)
Veranderingen in de leaseportfolio111110
Veranderingen in ander werkkapitaal(2)(8)(23)(15)
Ontvangen kasstromen uit derivaten ter indekking van operationele activiteiten-(3)-(6)
     
Kasstromen gebruikt in bedrijfsactiviteiten9(5)(74)(100)
     
Betaalde belastingen121(4)
Nettokasstromen uit bedrijfsactiviteiten10(3)(73)(104)
waarvan verbonden aan beëindigde activiteiten-23(13)6
     
Investeringsuitgaven(7)(10)(22)(23)
Ontvangsten uit de verkoop van immateriële activa en materiële vaste activa1223
Overnames, na aftrek verworven geldmiddelen--3(48)
Verkoop van beëindigde bedrijfsactiviteiten, na aftrek van afgestoten geldmiddelen-(3)(5)(4)
Overname van geassocieerde deelnemingen--(1)-
Ontvangen rente42114
     
Nettokasstromen uit investeringsactiviteiten(2)(9)(11)(68)
waarvan verbonden aan beëindigde activiteiten(1)(3)(6)(7)
     
Betaalde rente(4)(1)(9)(3)
Betaalde dividenden aan minderheidsbelangen-(1)(9)(6)
Inkoop van eigen aandelen---(21)
Ontvangsten uit leningen93403
Terugbetalingen van leningen-(1)-(2)
Betaling van leaseschulden(5)(8)(17)(23)
Ontvangsten uit / (betaling van) derivaten--(4)(5)
Andere financieringsinkomsten / (-kosten) ontvangen/betaald-(1)(1)3
     
Nettokasstromen uit / (gebruikt in) financieringsactiviteiten-(9)-(55)
waarvan verbonden aan beëindigde activiteiten-(2)(2)(6)
     
Nettowijziging in geldmiddelen en kasequivalenten7(22)(85)(228)
     
Geldmiddelen en kasequivalenten bij het begin van de periode44191138398
Nettowijziging in geldmiddelen en kasequivalenten7(22)(85)(228)
Impact van valutakoersverschillen3918
Geldmiddelen en kasequivalenten aan het einde van de periode5317853178

(1)   De Groep heeft ervoor gekozen om een kasstroomoverzicht te presenteren dat alle kasstromen omvat, inclusief zowel voortgezette als beëindigde bedrijfsactiviteiten.

Geconsolideerd mutatieoverzicht van het Eigen Vermogen (in miljoen euro)
Niet-geauditeerde, geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS



in miljoen euro
Maatschappelijk kapitaalUitgiftepremieIngehouden winstenEigen aandelenReële waarde reserveAfdekkingsreserveHerwaardering van de netto-verplichting uit hoofde van toegezegdpensioen-regelingenValutakoersverschillenTotaalTOEWIJSBAAR AAN MINDERHEIDSBELANGENTOTAAL EIGEN VERMOGEN
Balans op 1 januari 20221872101.284-2(2)(1.033)(15)63254685
Gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de periode           
Winst (verlies) over de periode--(39)-----(39)2(37)
Niet-gerealiseerde resultaten na winstbelastingen----(3)(4)117461573160
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de periode--(39)-(3)(4)117461185123
            
Transacties met aandeelhouders, rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen           
Dividenden---------(5)(5)
Inkoop eigen aandelen---(21)----(21)-(21)
Vernietiging eigen aandelen--(21)21-------
Totaal van transacties met aandeelhouders, rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen--(21)-----(21)(5)(26)
Balans op 30 september 20221872101.224-(1)(6)(917)3172953782
            
Balans op 1 januari 20231872101.042-(1)(2)(908)(9)52041561
            
Gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de periode           
Winst (verlies) over de periode--(97)-----(97)1(96)
Niet-gerealiseerde resultaten na winstbelastingen-----2-(1)111
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de periode--(97)--2-(1)(96)2(95)
            
Transacties met aandeelhouders, rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen           
Dividenden---------(9)(9)
Overdracht van bedragen opgenomen in niet-gerealiseerde resultaten naar ingehouden winsten na verlies van zeggenschap--11---(11)----
Afstoting van minderheidsbelangen na verlies van zeggenschap---------(32)(32)
Totaal van transacties met aandeelhouders, rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen--11---(11)--(41)(41)
Balans op 30 september 2023187210956-(1)-(919)(10)4231425

Bijlages



Attachments

Persbericht in pdf Financial statements NL