Nasdaq OMX, Den Nordiske Børs
Nikolaj Plads 6
Postboks 1040
1007 København K
Fondsbørsmeddelelse nr. 32/2010
Aalborg, den 28. december 2010
Værdiansættelse af alternative investeringer
Spar Nord FormueInvest A/S har hidtil baseret værdiansættelsen af selskabets positioner i hedge fondene Antarctica, Gottex og Heptagon på modtagne oplysninger fra forvalterne af de tre fonde i forbindelse med regnskabsaflæggelse og daglig opgørelse af indre værdi. De pågældende hedge fonde er under afvikling og er som følge heraf i praksis uomsættelige.
Som følge af gentagne negative afvigelser i forhold til forvalternes tidligere skøn over værdien af fondene Gottex og Heptagon har ledelsen i Spar Nord FormueInvest A/S besluttet fremover at basere værdiansættelsen på ledelsens eget og mere forsigtige skøn.
Positionen i Antarctica udgør 30,3 mio. kr., positionen har udviklet sig positivt i 2009 og 2010 og afviklingen er påbegyndt, hvorfor Antarctica fortsat optages til den af forvalteren oplyste værdi.
Positionen i Gottex er nedskrevet fra 9,6 mio. kr. til 0 kr. efter store tab i fonden i 2008, 2009 og 2010 samt begrænsede forventninger om returbetalinger.
Positionen i Heptagon er nedskrevet fra 10,9 mio. kr. til 5,4 mio. kr. efter tab i fonden i 2008, 2009 og 2010. Returbetaling fra fonden er påbegyndt, men forventes at vil strække sig over en årrække.
Ændringen i værdiansættelsesmetoden har medført, at selskabet har nedskrevet værdien af positionerne i Gottex og Heptagon med i alt 15,1 mio. kr., fra 20,5 mio. kr. til 5,4 mio. kr., svarende til en reduktion af indre værdi på 0,06 kr. pr. aktie. Ændringen betyder ligeledes, at værdien af selskabets beholdning af alternative investeringer er faldet fra 50,8 mio. kr. til 35,7 mio. kr.
For yderligere oplysninger henvises til direktør Henrik Bærtelsen på telefon 96 34 42 00
Med venlig hilsen
Spar Nord FormueInvest A/S
Finn V. Nielsen Henrik Bærtelsen
Bestyrelsesformand Direktør
Direktør Henrik Bærtelsen på telefon 96 34 42 00
